Городской бюджет по доходам за 2011 год выполнен в сумме 955,9 млн.грн., в том числе за счет собственных поступлений - 486,6 млн.грн., которые составили 51 % в общей сумме доходов и межбюджетных трансфертов – 469,3 млн.грн. или 49 % в общем объеме бюджета.

 Выполнение собственных доходов составило 115 %, что позволило дополнительно к плану получить 62,2 млн.грн.

 Собственные доходы общего фонда городского бюджета получены в сумме 423,3 млн.грн., что составляет 110,6 %. Сверх плана поступило 40,4 млн.грн.

 Основным источником перевыполнения плана является налог на доходы физических лиц, поступление которого составило 328,1 млн.грн. или 113,5 % к плану. Дополнительно к плану получено 38,9 млн.грн., что обусловлено ростом минимальной заработной платы и соответственно фонда оплаты труда, погашением задолженности по выплате заработной платы работникам города и систематической работой, проводимой работниками налоговой инспекции по легализации трудовых отношений и заработной платы, недопущением выплат заработной платы "в конвертах", (что позволило дополнительно получить в бюджет 3,0 млн. грн. налога.)

Доходы специального фонда городского бюджета без учета трансфертов из государственного бюджета выполнены в сумме 63,3 млн.грн. или на 152,2 %, что позволило дополнительно получить 21,8 млн.грн.

Все поступлення городского бюджета направлены на содержание бюджетных учреждений, которые финансируются за счет средств городского бюджета и на финансирование мероприятий согласно утвержденных отраслевых программ.

Расходы общего фонда городского бюджета составили 853,2 млн.грн.

В бюджете города на протяжении ряда лет не только сохраняется, но и увеличивается социальная направленность. По сравнению с 2010 годом расходы на социально-культурную сферу увеличились в 1,2 раза и составили 747,6 млн.грн. или 87,6 % от объема общего фонда бюджета. Своевременно и в полном объеме были профинансированы все защищенные статьи расходов. Из них:

 - расходы на заработную плату профинансированы в сумме 430,6 млн.грн., что составило 50,5 % от всех проведенных расходов;

- расходы на оплату комунальных услуг профинансированы на 68,7 млн.грн. или 8,1%;

- расходы на питание и медикаменты – на 14,3 млн.грн. и 9,6 млн.грн. соответственно или 2,8%.

 Среднемесячная заработная плата работников образования и здравоохранения города в 2011 году выросла в среднем на 7% и составила 1672 грн. и 1549 грн. соответственно.

 По состоянию на 01.01.2012 года простроченная задолженность по заработной плате работникам бюджетной сферы и энергоносителям отсутствует.

 На протяжении года за счет свободных остатков средств было дополнительно выделено 55,0 млн.грн., из них на жилищно-комунальное хозяйство – 40,2 млн.грн., на отрасли социально-культурной сферы – 9,0 млн.грн., на погашение кредиторской задолженности прошлых лет – 2,3 млн.грн., на прочие расходы – 3,5 млн.грн.

Городское финансовое управление

Дата размещения: 17.02.2012

від 29.12.2010 № 3/1

Про міський бюджет на 2011 рік

Розглянувши рішення виконкому міської ради від 29.12.2010 № 1468 „Про проект міського бюджету на 2011 рік”, відповідно до норм Бюджетного кодексу України від 08.07.2010 № 2456-VI та Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755- VI, керуючись Законом України „Про Державний бюджет України на 2011 рік”, ст.26 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”, ст.ст. 41,74 Статуту територіальної громади міста Макіївка, міська рада вирішила:

1. Установити:

1.1. Доходи міського бюджету на 2011 рік в сумі 877029,0 тис.грн., в тому числі за рахунок дотації вирівнювання з державного бюджету в сумі 194100,6 тис.грн., субвенції з державного бюджету в сумі 260346,0 тис.грн., субвенцій з бюджетів міст обласного значення на виконання спільних заходів в сумі 280,0 тис.грн., коштів, що надходять до міського бюджету з селищних бюджетів в сумі 1993,4 тис.грн.

Обсяг доходів загального фонду міського бюджету визначити в сумі 839515,3 тис.грн., спеціального фонду 37513,7 тис.грн., в тому числі бюджет розвитку 14490,8 тис.грн. згідно з додатком 1.

1.2. Розмір оборотної касової готівки по міському бюджету в сумі 5000,0 тис.грн.

2. Затвердити загальний обсяг видатків міського бюджету на 2011 рік в сумі 877029,0 тис.грн., в тому числі видатків загального фонду міського бюджету в сумі 824009,5 тис.грн., з них дотація бюджетам сільської та селищних рад в сумі 894,5 тис.грн., видатки спеціального фонду бюджету 53019,5 тис.грн., в тому числі бюджет розвитку 29996,6 тис.грн., відповідно до функціональної структури бюджету згідно з додатком 2 і по головних розпорядниках коштів згідно з додатком 3.

3. Затвердити на 2011 рік обсяг міжбюджетних трансфертів та нормативи щоденних відрахувань дотації вирівнювання бюджетам сільської та селищних рад з міського бюджету і кошти, що передаються до міського бюджету з бюджетів селищних рад відповідно до додатку 4.

4. Установити, що суми дотації вирівнювання з міського бюджету сільському та селищним бюджетам перераховуються управлінням Держказначейства шляхом застосування нормативів щоденних відрахувань від доходів загального фонду міського бюджету, дотації вирівнювання і коштів переданих з бюджетів селищних рад, які надійшли на аналітичні рахунки обліку доходів загального фонду міського бюджету.

У разі якщо суми, перераховані управлінням Держказначейства не забезпечать отримання місячної суми дотації вирівнювання згідно з нормативами щоденних відрахувань, визначених у додатку 4 до цього рішення, управління Держказначейства здійснює на основі платіжних доручень міськфінуправління перерахування недоотриманої місячної суми дотації не пізніше 10 числа місяця, наступного за звітним, за грудень до 25 грудня.

5. Встановити, що перерахування коштів у міський бюджет із селищних бюджетів здійснюється управлінням Держказначейства за рахунок фактичних надходжень доходів, що враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів згідно з нормативами щоденних відрахувань, визначених у додатку 4 цього рішення.

Обсяг перерахування зазначених коштів до міського бюджету за нормативом щоденних відрахувань наростаючим підсумком з початку року не повинен перевищувати однієї дванадцятої річної суми, визначеної у додатку 4 цього рішення.

Відповідно до розпису доходів міського бюджету управління Держказначейства здійснює на підставі платіжних доручень селищних рад за рахунок фактичних доходів загального фонду відповідного селищного бюджету перерахування недоотриманої квартальної суми коштів, що передаються з бюджетів селищних рад не пізніше 10 числа місяця, наступного за звітним кварталом, за IV квартал до 25 грудня.

6. Установити, що у 2011 році:

6.1. У доходи загального фонду міського бюджету зараховуються:

- 75 відсотків податку з доходів фізичних осіб, що стягується на території міста (крім територій сільської і селищних рад);

- 50 відсотків податку з доходів фізичних осіб, що стягується на територіях селищних та сільської рад;

- реєстраційний збір;

- надходження від адміністративних штрафів;

- збір за впровадження деяких видів підприємницької діяльності;

- державне мито;

- 100 відсотків плати за землю, що сплачується на території міста (крім територій селищних та сільської рад);

- податок на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності;

- місцеві податки і збори;

- надходження від розміщення в установах банків тимчасово вільних бюджетних коштів;

- плата за оренду майнових комплексів та іншого майна, що у комунальній власності;

- надходження коштів від реалізації безхазяйного майна;

- інші доходи, що підлягають зарахуванню до загального фонду міського бюджету, згідно із ст.ст.64,69 Бюджетного кодексу України;

- дотації та субвенції з Державного бюджету України.

6.2. У доходи спеціального фонду міського бюджету зараховуються:

6.2.1. Надходження до бюджету розвитку, які включають:

- єдиний податок для суб`єктів малого підприємництва в частині, що належить місцевим бюджетам;

- надходження від продажу землі;

- надходження від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності;

- надходження від дивідендів на акції господарських товариств, які є у власності відповідної територіальної громади.

6.2.2. Збір за першу реєстрацію транспортного засобу.

6.2.3. Надходження збору за впровадження торговельної діяльності нафтопродуктами, скрапленим та стиснутим газом.

6.2.4. Власні надходження бюджетних установ, які фінансуються за рахунок коштів міського бюджету.

6.2.5. Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва.

6.2.6. Надходження екологічного податку.

Доходи спеціального фонду міського бюджету витрачаються на заходи, передбачені законодавством.

7. Визначити перелік захищених статей видатків загального фонду міського бюджету на 2011 рік:

- оплата праці працівників бюджетних установ;

- нарахування на заробітну плату;

- придбання медикаментів та перев'язувальних матеріалів;

- забезпечення продуктами харчування;

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв;

- поточні трансферти населенню;

- поточні трансферти місцевим бюджетам.

8. Затвердити у складі видатків міського бюджету резервний фонд в сумі 3500,0 тис.грн.

Використання коштів резервного фонду здійснювати відповідно до ст. 24 Бюджетного кодексу України, Порядком використання коштів резервного фонду бюджету, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 29.03.2002 № 415 (зі змінами та доповненнями), та Порядком використання коштів резервного фонду міського бюджету, затвердженого рішенням міської ради від 24.03.2006 № 47/2 (зі змінами та доповненнями).

9. Установити:

9.1. Профіцит загального фонду міського бюджету у сумі 15505,8 тис.грн., напрямком використання якого визначити передачу коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) згідно з додатком 5.

9.2. Дефіцит спеціального фонду міського бюджету у сумі 15505,8 тис.грн., джерелом покриття якого визначити надходження коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) у сумі 15505,8 тис.грн. згідно з додатком 5.

10. Врахувати у складі видатків міського бюджету:

10.1. Видатки за рахунок субвенцій з загального фонду державного бюджету у сумі 260346,0 тис.грн., у тому числі:

- на соціальний захист населення у сумі 259363,0 тис.грн.;

- на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях за принципом "гроші ходять за дитиною"– 983,0 тис.грн.

10.2. Із бюджетів міст обласного значення на реалізацію спільних заходів на охорону здоров’я у загальній сумі 280,0 тис.грн., у тому числі: м. Кіровське – 30,0 тис.грн., м.Жданівка – 12,0 тис.грн., м.Горлівка – 50,0 тис.грн.,м.Харцизьк – 150,0 тис.грн., м.Торез – 4,0 тис.грн., м. Дзержинськ – 20,0 тис.грн., Мар’їнський район – 10,0 тис.грн.., м. Красний Лиман – 4,0 тис.грн.

10.3. Іншу дотацію сільській та селищним радам в сумі 894,5 тис.грн. згідно з додатком 6.

11. Установити, що:

11.1. Фінансування видатків міського бюджету здійснюється в межах фактичних надходжень доходів із застосуванням режиму економії.

11.2. Розпорядники коштів міського бюджету мають право брати зобов’язання на здійснення видатків тільки в межах відповідних бюджетних призначень, встановлених їм на 2011 рік, враховуючи необхідність виконання бюджетних зобов’язань минулих років, взятих на облік органами Державного казначейства України.

За наявності простроченої заборгованості із заробітної плати, стипендій, а також за спожиті комунальні послуги та енергоносії розпорядники бюджетних коштів в межах бюджетних асигнувань за загальним фондом не беруть бюджетні зобов’язання та не здійснюють платежі за іншими заходами, пов’язаними з функціонуванням бюджетних установ (крім захищених видатків бюджету), до погашення такої заборгованості.

11.3. Керівники бюджетних установ утримують чисельність працівників і здійснюють фактичні видатки на заробітну плату, включаючи витрати на премії та інші види заохочень або винагород, матеріальну допомогу тільки в межах фонду заробітної плати, затвердженого в кошторисах на утримання бюджетних установ.

11.4. Фінансування природоохоронних заходів з міського бюджету здійснюється в межах надходження платежів за забруднення навколишнього природного середовища відповідно до затвердженого міською радою плану використання фонду.

11.5. Фінансування потреб дорожнього господарства здійснюється за рахунок надходжень збору за першу реєстрацію транспортного засобу у встановлених законодавством розмірах, які зараховуються до міського дорожнього фонду відповідно до напрямків використання коштів зазначеного дорожнього фонду, затверджених рішенням міської ради.

12. Управлінням і відділам міськради, райадміністраціям - головним розпорядникам коштів міського бюджету:

12.1. Забезпечити упорядкування видатків, що здійснюються за рахунок бюджетних асигнувань, з приведенням показників по мережі, штатам і контингенту установ і організацій у відповідність з бюджетними призначеннями, передбаченими на їх утримання у 2011 році.

12.2. Передбачити в кошторисах доходів і видатків бюджетних установ в повному обсязі кошти на оплату праці робітникам бюджетних установ відповідно з встановленими діючим законодавством умовами оплати праці і розміром мінімальної заробітної плати, на проведення розрахунків за електричну і теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ, і послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами, не допускаючи простроченої заборгованості за вказані послуги.

Врахувати, що в разі наявності у розпорядників бюджетних коштів простроченої заборгованості по оплаті комунальних послуг і енергоносіїв, органи казначейства здійснюють платежі загального фонду по витратах (окрім передбачених п. 7 даного рішення) тільки після погашення такої заборгованості.

12.3. Встановити ліміти споживання енергоносіїв в фізичних обсягах по кожній бюджетній установі, виходячи з обсягів призначень, затверджених в додатку 3 до цього рішення.

12.4. Приймати бюджетні зобов`язання та здійснювати відповідні видатки тільки в межах бюджетних асигнувань, встановлених кошторисами, враховуючи необхідність виконання бюджетних зобов’язань минулих років, узятих на облік в органах Державного казначейства України.

Зобов’язання, взяті розпорядниками бюджетних коштів без відповідних бюджетних асигнувань не вважаються бюджетними зобов’язаннями і не підлягають оплаті за рахунок бюджетних коштів. Взяття таких зобов’язань є порушенням бюджетного законодавства.

13. Встановити загальну чисельність по органах місцевого самоврядування згідно з додатком 7.

14. Затвердити районним адміністраціям обсяг видатків на виконання делегованих повноважень згідно з додатком 8.

15. Затвердити в складі видатків міського бюджету кошти на реалізацію галузевих програм і заходів згідно з додатком 9.

16. Затвердити в складі міського бюджету субвенцію обласному бюджету в сумі 3150,0 тис.грн. згідно з додатком 10.

17. Затвердити перелік об’єктів, видатки на які у 2011 році будуть проводитися за рахунок коштів бюджету розвитку, згідно з додатком 11.

18. Розподілити видатки на розвиток соціально-культурної сфери в сумі 16118,1 тис.грн. на заходи, передбачені програмами розвитку освіти (7861,4 тис.грн.), охорони здоров’я (7871,0 тис.грн.) та стосовно дітей, молоді, сім’ї (385,7 тис.грн.).

19. Надати повноваження:

19.1. Міському голові укладати договори з Управлінням Державного казначейства у Донецькій області на отримання позик за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку без нарахування відсотків за користування цими коштами, в тому числі:

- про отримання позик на покриття тимчасових касових розривів, пов’язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду міського бюджету, в першу чергу на оплату праці працівників бюджетних установ та нарахування на заробітну плату, придбання продуктів харчування і медикаментів, оплату комунальних послуг та енергоносіїв;

- про отримання середньострокових позик на суми невиконання у відповідному звітному періоді розрахункових обсягів доходів міського бюджету на 2011 рік, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів.

19.2. Міському фінансовому управлінню (Коротич) здійснювати в межах поточного бюджетного періоду на конкурсних засадах розміщення тимчасово вільних коштів міського бюджету на депозитах з подальшим поверненням таких коштів до кінця поточного бюджетного періоду шляхом укладання договорів з установами банків у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

20. Додатки* до цього рішення є його невід’ємною частиною.

21. Рішення набирає чинності з 01 січня 2011 року та діє по 31 грудня 2011 року, підлягає публікації в газеті „Вечірня Макіївка”.

22. Міському фінансовому управлінню міської ради (Коротич) узагальнену інформацію по виконанню рішення надати постійній комісії планово-бюджетній, з питань економічної політики та екології до 30.03.2012 року.

23. Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію планово-бюджетну, з питань економічної політики та екології.

Міський голова

Мальцев О.М.