КРВ у м. Макіївка інформує про результати планової ревізії фінансово-господарської діяльності Управління по обліку, розподілу та приватизації житла Макіївської міської ради.

 

Ревізією встановлено порушень на загальну суму 11,45 тис. грн., а саме:

- 0,05 тис. грн. – 1 працівникові управління у вересні 2006 року неправильно нараховано заробітну плату;

- 6,52 тис. грн. – надмірно нараховано та виплачено премію та матеріальну допомогу, що не передбачено контрактом;

- 0,07 тис. грн. – зайві витрати на оплату праці за невідпрацьований час через нарахування заробітної плати за час знаходження у відпустці;

- 0,55 тис. грн. – перераховано зайві внески до державних цільових фондів від незаконно виплаченої заробітної плати;

- 3,07 тис. грн. – в завищених розмірах витрачено бюджетні кошти на оплату послуг з водопостачання та теплопостачання;

- 1,1 тис. грн. – витрачено бюджетні кошти на оплату періодичних видань, що не пов'язані з діяльністю установи;

- 0,09 тис. грн. – в ході інвентаризації встановлено надлишки товарно-матеріальних цінностей.

 

Виявлені порушення відшкодовано в сумі 1,19 тис. грн.

 

Про результати ревізії проінформовано виконавчий комітет Макіївської міської ради та прокуратуру м. Макіївки. Управлінню надано вимоги для усунення виявлених порушень.

06.04.2010

 

 

 

КРВ у м. Макіївка інформує про результати планової ревізії фінансово-господарської діяльності комунальної медичної установи «Центр реабілітації хворих зі спинномозковою травмою та наслідками дитячого церебрального паралічу»

 

Ревізією встановлено порушень на загальну суму 37,72 тис. грн., а саме:

- 4,58 тис. грн. – 4 співробітникам не доплатили доплату за роботу з дезинфекційними засобами за період з 01.01.2008 по 01.10.2009;

- 1,13 тис. грн. – 78 співробітників недоотримали заробітну плату внаслідок непроведення обов'язкової індексації грошових доходів співробітниками центру в липні, серпні 2008 року при перевищенні величини індексу споживчих цін;

- 2,82 тис. грн. – нараховано та виплачено зайву зарплату внаслідок невірно встановленої надбавки за складність й інтенсивність роботи в період з 01.01.2008 по 30.09.2009;

- 2,82 тис. грн. – нараховано та виплачено заробітну плату за фактично невідпрацьований час за період з 01.01.2009 по 30.09.2009;

- 2,05 тис. грн. – перераховано зайві внески до державних цільових фондів від незаконно виплаченої заробітної плати;

- 5,41 тис. грн. – у 1 матеріально-відповідальної особи за наслідками проведеної інвентаризації виявлено надлишки матеріальних цінностей;

- 18,91 тис. грн. – в кошторисі на 2009 рік не зменшено обсяги споживання енергоносіїв на 20%.

 

За результатами ревізії складено 4 протоколи про адміністративні правопорушення за статтею 164-2 КУпАП. Виявлені порушення відшкодовано в сумі 5,41 тис. грн.

 

Про результати ревізії проінформовано Макіївського міського голову, прокуратуру м. Макіївки та управління охорони здоров'я Макіївської міської ради. Установі надано вимоги для усунення виявлених порушень.

06.04.2010

 

 

 

КРВ у м. Макіївка інформує про результати планової ревізії фінансово-господарської діяльності комунальної медичної установи «Міська лікарня №4».

 

Ревізією встановлено порушень на загальну суму 86,86 тис. грн., а саме:

- 5,47 тис. грн. – зайві перерахування бюджетних коштів ТОВ «Будівельний будинок» унаслідок завищення підрядником вартості виконаних робіт з капітального ремонту системи опалювання терапевтичного відділення в актах Ф№кб-2в за травень 2009 року;

- 2,01 тис. грн. – виплачено зайву заробітну плату працівникам;

- 0,45 тис. грн. – перераховано зайві внески до державних цільових фондів від незаконно виплаченої заробітної плати;

- 0,29 тис. грн. – наднорми списано матеріальні цінності (лінолеум) унаслідок завищення обсягів виконаних робіт при проведенні поточного ремонту власними силами;

- 0,20 тис. грн. – покриття витрат орендарів унаслідок непред'явлення їм до відшкодування витрат за комунальні послуги;

- 1,49 тис. грн. – працівники недоотримали заробітну плату за час перебування у відрядженні;

- 75,97 тис. грн. – завищення в кошторисі на 2009 рік потреби в бюджетних коштах, що станом на 01.11.2009 не профінансовані;

- 0,98 тис. грн. – у 1 матеріально-відповідальної особи надлишки необоротних матеріальних активів.

 

За результатами ревізії складено 3 протоколи про адміністративні правопорушення за статтею 164-2 КУпАП. Виявлені порушення відшкодовано в повному обсязі.

 

Про результати ревізії проінформовано виконавчий комітет Макіївської міської ради та прокуратуру м. Макіївки. Установі надано вимоги для усунення виявлених порушень.

06.04.2010

 

 

 

КРВ у м. Макіївка інформує про результати планової ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Перспектива».

 

Ревізією встановлено порушень на загальну суму 134,99 тис. грн., а саме:

- 93,88 тис. грн. - орендна плата недоотримана внаслідок використання орендарями площ більших, ніж передбачено договорами оренди;

- 13,33 тис. грн. – проведена зайва оплата до бюджету земельного податку за земельну ділянку, що фактично використовує Управління державної служби охорони при УМВС України в Донецькій області та самостійно проводить перерахування до бюджету орендної плати за землю;

- 9,39 тис. грн. – не нарахована обов'язкова надбавка за інтенсивність праці й особливий характер роботи;

- 5,08 тис. грн. – не нарахована оплата за час наднормової роботи;

- 0,05 тис. грн. – неправильно нараховано відпускні та матеріальні виплати;

- 6,54 тис. грн. - надмірно нараховано та виплачено премію працівникам при невиконанні показників преміювання;

- 2,49 тис. грн. – перераховано зайві внески до державних цільових фондів від незаконно виплаченої заробітної плати;

- 1,61 тис. грн. – покриття витрат орендарів з оплати земельного податку внаслідок невідшкодування витрат за земельні ділянки під будівлями та нежитловими приміщеннями, що передано в оренду;

- 0,23 тис. грн. – проведена оплата відпускних у завищеному розмірі;

- 0,22 тис. грн. – не відшкодовано витрати з сплати земельного податку за фактично використані орендарями площі приміщень більше, ніж передбачено договорами оренди;

- 2,17 тис. грн. – завищена вартість активів.

 

Виявлені порушення відшкодовано в сумі 47,35 тис. грн.

 

Про результати ревізії проінформовано виконавчий комітет Макіївської міської ради та прокуратуру м. Макіївки. Підприємству надано вимоги для усунення виявлених порушень.

06.04.2010

З метою підвищення ефективності зворотного зв’язку з громадськістю, надання інформаційно-консультативної (правової) допомоги громадянам, забезпечення прозорості діяльності контрольно-ревізійного управління в Донецькій області (далі - КРУ в Донецькій області) та запобігання проявам корупції в КРУ в Донецькій області забезпечено функціонування «телефону довіри».

Метою функціонування «телефону довіри» є надання контрольно-ревізійним управлінням в Донецькій області в межах компетенції, визначеної чинним законодавством, інформаційно-консультативних послуг (правової допомоги) громадськості з питань здійснення державного фінансового контролю.

 

- надання роз’яснень щодо повноважень органів державної контрольно-ревізійної служби (далі ДКРС);

- фіксування повідомлень про порушення чинного законодавства при витрачанні бюджетних коштів, використанні державного чи комунального майна об’єктами, підконтрольними органам ДКРС;

- фіксування повідомлень про неправомірні дії (бездіяльність) та рішення службових осіб КРУ в Донецькій області при здійсненні ними своїх повноважень.

 

- в разі надходження запитань щодо повноважень органів ДКРС – безпосередньо (в режимі телефонного спілкування) надаються відповідні роз’яснення;

- в разі надходження повідомлень про порушення чинного законодавства при витрачанні бюджетних коштів, використанні державного чи комунального майна об’єктами, підконтрольними органам ДКРС – письмово інформується відповідний структурний чи територіальний підрозділ для врахування зазначеної інформації при проведенні планових контрольних заходів;

- в разі надходження повідомлень про неправомірні дії (бездіяльність) та рішення службових осіб КРУ в Донецькій області при здійсненні ними своїх повноважень – письмово інформується керівник КРУ в Донецькій області для прийняття рішення щодо перевірки зазначеної інформації. В разі підтвердження інформації, вживаються заходи щодо припинення неправомірних дій (бездіяльності) службових осіб КРУ в Донецькій області, скасування неправомірних рішень, притягнення винних осіб до дисциплінарної відповідальності.

 

 

Згідно з Законами України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні» (2939-12), «Про звернення громадян» (393/96-ВР), Кодексом України «Про адміністративні правопорушення» (80731-10, 80732-10) та Указом Президента України від 07.02.2008 № 109 (109/2008) «Про першочергові заходи щодо забезпечення реалізації та гарантування конституційного права на звернення до органів держави та місцевого самоврядування» Головним контрольно-ревізійним управлінням (далі - ГоловКРУ) наказом від 28.10.2008 №383, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 25.12.2008 за №1242/15933, затверджено Порядок розгляду звернень та організації особистого прийому громадян в органах державної контрольно-ревізійної служби (далі-органи ДКРС).

 

 

Звернення може подавати як одна особа так і група осіб (колективне звернення) під час особистого прийому чи надіслати поштою. Усі звернення громадян, що надійшли до органу ДКРС або подані на особистому прийомі, мають прийматися, попередньо розглядатися та реєструватися в день їх надходження.

 

В зверненні має бути зазначено прізвище, ім’я, по батькові, місце проживання громадянина (місце знаходження юридичної особи), викладено суть питання, зауваження, пропозиції, заяви, скарги, прохання чи вимоги. При цьому допускається зазначення адреси заявника на конверті. Письмове звернення має бути підписане заявником (заявниками) з зазначенням дати.

 

Звернення, оформлене без дотримання цих вимог, повертається заявникові з відповідним роз’ясненням не пізніше десяти днів від дня його надходження.

 

В разі, якщо звернення не містить даних необхідних для прийняття обґрунтованого рішення органом ДКРС чи його посадою особою, воно в термін не пізніше п’яти днів повертається заявникові з відповідним роз’ясненням.

 

Письмове звернення без зазначення місця проживання, не підписане автором (авторами), а також таке, з якого не можливо встановити авторство, визнається анонімним і розгляду не підлягає.

 

Якщо питання, порушені в отриманому зверненні, не належать до компетенції органів ДКРС, дане звернення в термін не пізніше п’яти днів пересилається за належністю відповідному органу чи посадовій особі, про що повідомляється заявник з роз’ясненням підстави передачі звернення.

 

 

Звернення, де повідомляється про крадіжки, розтрати, недостачі, інші серйозні правопорушення, негайно пересилаються правоохоронним органам для прийняття рішення згідно з законодавством.

 

Посадові особи органів ДКРС під час розгляду звернень зобов’язані уважно розглянути їх за суттю. Вони можуть направляти працівників на місця для перевірки викладених у зверненні обставин, приймати в межах своїх повноважень інші заходи для об’єктивного вирішення викладених авторами звернень питань, приймати рішення щодо ліквідації причин й умов, що спонукають авторів скаржитися.

 

Заявник має право ознайомитися з матеріалами перевірки щодо питань, викладених у зверненні, якщо це не суперечить вимогам законодавства.

 

Звернення вважається вирішеним, якщо розглянуто всі викладені в ньому питання, прийнято обґрунтоване рішення, вжито необхідні заходи щодо його виконання та повідомлено заявника про результати розгляду звернення та прийняте рішення.

 

Щодо звернень, де йдеться про факти порушень законодавства з фінансових питань на підприємствах, в установах чи організаціях, підконтрольних органам ДКРС, приймається одне з рішень:

- включення питань, викладених у зверненні, до програми планової ревізії, що вже розпочато або проводитиметься;

- призначення позапланової ревізії у випадку, передбаченому законодавством;

- відмова в проведенні ревізії у випадках, коли вирішення питань викладених у зверненні не входить до компетенції органів ДКРС, коли викладені питання вже були перевірені попередніми ревізіями.

 

Рішення, що приймаються за зверненнями, мають бути мотивованими, ґрунтуватися на нормах законодавства та доведені до відома заявника.

 

 

Графіки особистого прийому громадян в органах ДКРС затверджують керівники цих органів.

 

Графік особистого прийому громадян з зазначенням прізвищ посадових осіб, що мають приймати відвідувачів, часу та місця прийому вивішується в приміщеннях органів ДКРС у місцях, зручних для вільного огляду.

 

Всі звернення, отримані на особистому прийомі, реєструються. Якщо вирішити питання на особистому прийомі неможливо, то воно розглядається в тому самому порядку, що й письмове звернення. Про результати розгляду звернення відвідувача повідомляють письмово або усно за його бажанням.

 

Прийом починається з пропозиції відвідувачеві назвати своє ім’я та по батькові, місце проживання, а також викласти суть питання, з яким він звертається.

 

Питання, з якими звертаються відвідувачі, якщо це можливо, вирішуються під час прийому. Особа, яка веде особистий прийом, керується законодавством і в межах своєї компетенції має право прийняти одне з таких рішень:

- задовольнити прохання чи вимогу, що міститься в зверненні, та повідомити відвідувача про порядок і строк виконання прийнятого рішення;

- відмовити в задоволенні прохання чи вимоги, що міститься в зверненні, повідомивши відвідувача про мотиви відмови, порядок і строк оскарження прийнятого рішення;

- прийняти письмову заяву або скаргу (коли питання потребують додаткового вивчення та перевірки) та пояснити відвідувачеві причини неможливості вирішення питань під час особистого прийому, а також про порядок і строк розгляду його звернення;

- якщо вирішення питання, з яким звернувся відвідувач, не належить до компетенції органів ДКРС, то посадова особа, яка веде прийом, має пояснити, до якого органу державної влади або місцевого самоврядування, підприємства, установи, організації відвідувачеві належить звернутися.

 

27.01.2010

 

КРВ у м. Макіївка інформує про результати планової ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Комунальник-3».

Ревізією встановлено порушень на загальну суму 46,45 тис. грн., а саме:

- 12,42 тис. грн. – нарахована та виплачена премія працівникам при невиконанні показників преміювання;

- 3,68 тис. грн. – водієві підприємства не донараховано заробітну плату в результаті ненарахування надбавки за класність у розмірі 25%;

- 0,03 тис. грн. – сплачені особисті міжміські переговори працівників;

- 3,65 тис. грн. – відшкодовані витрати за проїзд містом Макіївка, не передбачені колективним договором;

- 0,36 тис. грн. – сплачений податок на землю за площі, зайняті об'єктами, що передані іншим суб'єктам господарювання на обслуговування та в оренду;

- 2,18 тис. грн. – сплачені витрати з вивозу та розміщення твердих побутових відходів на території, що підприємством не обслуговується;

- 1,02 тис. грн. – понаднормово списані на ремонтні роботи матеріальні цінності;

- 4,56 тис. грн. – зайво перераховані внески до державних цільових фондів від незаконно виплаченої заробітної плати;

- 18,21 тис. грн. – в ході інвентаризації виявлено надлишки основних засобів і матеріальних цінностей;

- 0,34 тис. грн. – не відображена в обліку наявна кредиторська заборгованість перед СПД «Халіулін» на суму за фактично отримані матеріальні цінності.

 

За результатами ревізії складено 2 протоколи про адміністративні правопорушення за статтею 164-2 КУпАП. Виявлені порушення відшкодовані в сумі 40,31 тис. грн.

 

Про результати ревізії проінформовано прокуратуру м. Макіївки, виконавчий комітет Макіївської міської ради. Підприємству надані вимоги для усунення виявлених порушень.

27.01.2010

 

КРВ в м. Макіївка інформує про результати планової ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Комунальник-4».

 

Ревізією встановлено порушень на загальну суму 170,98 тис. грн., а саме:

- 141,78 тис. грн. – покриття витрат мешканців житлових будинків у результаті оплати підприємством рахунків за спожиту ними електроенергію;

- 3,93 тис. грн. – працівникам підприємства не донараховано заробітну плату в результаті невчасного проведення перерахунку тарифних ставок і окладів виходячи з встановленої мінімальної заробітної плати;

- 2,06 тис. грн. – 1 працівникові не нарахована доплата за роботу у вечірній і нічний час;

- 4,24 тис. грн. – головному інженерові виплачено зайву заробітну плату в результаті необґрунтованого завищення посадового окладу;

- 2,54 тис. грн. – без підтвердження первинними документами списано бензин, дизельне паливо;

- 2,13 тис. грн. – зайво перераховані внески до державних цільових фондів від незаконно виплаченої заробітної плати;

- 0,07 тис. грн. – за результатами інвентаризації встановлено недостачу будівельних матеріалів у комірника;

- 6,45 тис. грн. – станом на 01.07.2009 в обліку завищено кредиторську заборгованість підприємства на суму кредиторської заборгованості з терміном позовної давності, що закінчився;

-1,58 тис. грн. – станом на 01.08.2009 1 працівникові завищено кредиторську заборгованість з заробітної плати в результаті нарахування заробітної плати з необґрунтовано завищеним окладом;

- 2,64 тис. грн. – станом на 01.07.2009 завищено вартість основних засобів на вартість матеріальних цінностей (5 од.), що мають враховуватися в балансовому рахунку №112 «МНМА» в кількісному виразі;

- 3,56 тис. грн. – в ході інвентаризації виявлено надлишки основних засобів і матеріалів.

 

За результатами ревізії складено 2 протоколи про адміністративні правопорушення за статтею 164-2 КУпАП. Виявлені порушення відшкодовані в сумі 22,48 тис. грн.

 

Про результати ревізії проінформовано виконавчий комітет Макіївської міської ради. Підприємству надані вимоги для усунення встановлених порушень. Матеріали ревізії передано до прокуратуру м. Макіївки.

27.01.2010