За І квартал 2010 року міський бюджет по доходах виконаний на 54,0% (план, згідно тимчасового розпису на І півріччя 2010 року – 316,7 млн. грн., надійшло 172,2 млн. грн.). До плану звітного періоду недоотримано 10,7 млн. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 5,4 млн. грн. або на 3,0% за рахунок збільшення надходження трансфертів з державного бюджету.

 

 

Доходи загального фонду міського бюджету за І квартал 2010 року виконано в сумі 154,6 млн. грн. при плані, згідно тимчасового розпису на І півріччя 2010 року – 293,5 млн. грн. або на 53%, недоотримано до плану звітного періоду - 11,5 млн. грн.

 

Доходи загального фонду на 51% сформовано за рахунок власних надходжень, з яких податок з доходів фізичних осіб займає 77%, плата за землю – 15%.

 

Власні доходи загального фонду міського бюджету виконано в сумі 78,5 млн. грн. або на 47,0% до тимчасового розпису на І півріччя. До плану звітного періоду недоотримано 5,7 млн. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження скоротились на 1,4 млн. грн., або на 2% за рахунок ненадходження відсотків за розміщення в установах банків тимчасово вільних бюджетних коштів, внаслідок прийняття Постанови Кабінету Міністрів від 28.01.2009 № 52, якою передбачено розміщення на депозитних рахунках тільки коштів спеціального фонду.

 

Із 16 джерел власних надходжень за І квартал 2010 року до плану звітного періоду недоотримано прогнозовані надходження по 10-ти на загальну суму 6,1 млн. грн., у тому числі:

- по податку з доходів фізичних осіб в сумі 5,6 млн.грн.;

 

Податок з доходів фізичних осіб виконано в сумі 60,1 млн.грн. або на 47,0% до тимчасового розпису на І півріччя. Невиконання склалося по причині збільшення планових призначень у зв’язку з необхідністю здійснення першочергових видатків (заробітна плата, оплата енергоносіїв).

 

Заборгованість по виплаті заробітної плати працівникам міста за станом на 01.04.2010 року склала 16,2 млн. грн. у тому числі по економічно активних підприємствах – 12,0 млн. грн., по підприємствах-банкротах – 4,1 млн. грн. та економічно не активним підприємствам - 0,1 млн. грн. Заборгованість залишилася на рівні початку року.

 

У порівняні з І кварталом 2009 року надходження податку з доходів фізичних осіб збільшилось на 0,8 млн. грн. або на 1,3%.

 

- по платі за торговий патент в сумі 0,2 млн. грн. Плати за придбання торгового патенту отримано в сумі 0,2 млн. грн. або 22 % до тимчасового розпису на І півріччя. Невиконання склалося по причині повернення з бюджету за минулий рік плати за придбання торгового патенту на здійснення операцій з надання послуг у сфері грального бізнесу у І кварталі поточного року в сумі 0,2 млн. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження скоротилось на 0,6 млн. грн.

 

- по державному миту в сумі 0,2 млн. грн.

 

- по інших надходженнях в сумі 0,1 млн.грн.

 

До плану звітного періоду перевиконані прогнозні надходження на 0,4 млн. грн. по наступних джерелах:

 

- плата за землю на 0,2 млн. грн. До міського бюджету надійшло 11,6 млн. грн. плати за землю або 50,0 % до тимчасового розпису на І півріччя. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за землю збільшилось на 2,1 млн. грн. або на 22%;

 

Проте, продовж І кварталу 2010 року ДП «Макіїввугілля» сплатило поточні платежі по земельному податку лише у березні місяці. Станом на 01.04.2010 недоїмка по підприємству склала 3,2 млн. грн.;

 

- плата за оренду на 0,1 млн. грн.;

- інші надходження на 0,1 млн. грн.

 

У загальному обсязі доходів, що надійшли до загального фонду міського бюджету за І квартал 2010 року трансферти з державного бюджету склали 75,8 млн. грн. або 60,0% до тимчасового розпису на І півріччя. До плану звітного періоду недоотримано дотацію вирівнювання з держбюджету в сумі 5,6 млн. грн. та субвенції з держбюджету на суму 0,2 млн. грн.

 

 

Доходи спеціального фонду за І квартал 2010 року (без урахування трансфертів з державного бюджету) виконано в сумі 7,7 млн. грн. або на 57% до тимчасового розпису на І півріччя. До плану звітного періоду додатково отримано 0,8 млн. грн. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження скоротились на 1,5 млн. грн. за рахунок зменшення надходжень від продажу земельних ділянок.

 

До бюджету розвитку надійшло 0,6 млн. грн., у тому числі :

- надходження від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності – 0,2 млн.грн. або 42,0% до тимчасового розпису на І півріччя. До плану звітного періоду недоотримано 0,05 млн. грн.;

- надходження від продажу землі – 0,4 млн. грн. або 29,0% до тимчасового розпису на І півріччя. До плану звітного періоду недоотримано 0,5 млн. грн. у зв’язку з новим порядком здійснення розрахунків з розстроченням платежу за придбання земельної ділянки.

 

Крім цього, заборгованість покупців за продаж земельних ділянок на 01.04.2010 склала 0,1 млн. грн.

Податок з власників транспортних засобів виконано в сумі 1,2 млн. грн., що до тимчасового розпису на І півріччя складає 52,0%. До плану звітного періоду додатково отримано 0,04 млн. грн. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 0,2 млн. грн.

 

Збір за забруднення навколишнього природного середовища виконано в сумі 0,6 млн. грн. або 51,0% до тимчасового розпису на І півріччя. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 0,2 млн. грн.

Власні надходження бюджетних установ виконані в сумі 5,3 млн. грн., що складає 66,0% до тимчасового розпису на І півріччя. До плану звітного періоду додатково отримано 1,3 млн. грн.

 

Субвенцію з державного бюджету на надання пільг та субсидій по комунальних послугах отримано в повному обсязі в сумі 9,9 млн. грн.

 

Недоїмка економічно активних підприємств по платежах до бюджету міста станом на 01.04.2010 року склала 8,3 млн. грн., за звітний період збільшилась на 1,3 млн. грн. Найбільшу питому вагу від загальної суми недоїмки по платежах до бюджету міста має ДП «Макіїввугілля» - 50,0 % в сумі 4,2 млн. грн.

 

 

Обсяг видатків загального та спеціального фонду міського бюджету виконано на 55 % до плану на 1 півріччя з урахуванням змін (план 303,3 млн.грн., виконано 165,9 млн. грн.).

 

 

Обсяг видатків загального фонду склав 146,3 млн.грн. або 52% до плану на 1 півріччя з урахуванням змін (278,8 млн. грн.)

Фінансування видатків проводилось за принципом соціальної спрямованості з застосуванням режиму економії.

Ресурси бюджету спрямовувались, в першу чергу, на фінансування захищених видатків – 135,4 млн.грн., що становить 93% загального обсягу видатків, зокрема:

- заробітна плата з нарахуваннями- 67,9 млн.грн.,

- медикаменти- 1,4 млн.грн.,

- харчування – 3,7 млн.грн.,

- комунальні послуги- 25,0 млн.грн.,

- поточні трансферти населенню - 37,4 млн.грн.

 

Інші видатки виконані в сумі 10,9 млн.грн.,що становить лише 7% загального обсягу видатків.

 

Станом на 01.04.2010 року заборгованість по виплаті простроченої заробітній платі та комунальним послугам відсутня.

Кредиторська заборгованість по загальному фонду складає 26,5 млн.грн., в тому числі по заробітній платі (термін сплати якої не настав) – 18,2 млн.грн., трансфертів з державного бюджету – 7,9 млн.грн.

 

 

За 1 квартал 2010 року видатки на утримання органів місцевого самоврядування по загальному фонду міського бюджету виконані у сумі 6,5 млн. грн. або на 38% до призначень за 1 півріччя з урахуванням змін (17,1 млн. грн.) та на 76% до плану 1 кварталу 2010 року (8,6 млн. грн.)

По ФОП виконання склало 5,2 млн. грн. або 74 % від уточненого плану на звітний період (7,0 млн. грн.).

Економія коштів по заробітній платі у сумі 1,8 млн. грн. склалася у зв’язку з несплаченою заробітною платою за другу половину березня, термін виплати якої припадає на квітень (1,3 млн. грн.) та наявністю по виконавчих органах міської ради вакантних посад (15 штатних одиниць) - в сумі 0,5 млн. грн. При затвердженій штатній чисельності по органах управління 778,25 одиниць фактично на звітну дату утримується 763,25 одиниць.

На оплату енергоносіїв і комунальних послуг витрачено 0,9 млн. грн. або 90% до плану звітного періоду (1,0 млн. грн.). Кредиторська заборгованість за енергоносії відсутня.

На інші витрати спрямовано 0,4 млн. грн. при уточненому плані звітного періоду 0,6 млн. грн. або 67 %. Економія коштів в сумі 1,2 млн. грн. склалася у зв”язку з невикористаними асигнуваннями по непершочергових видатках.

 

За І квартал 2010 року видатки виконані в сумі 47,5 млн.грн. або на 45,2 % до призначень за І півріччя з урахуванням змін (105,0 млн. грн.) та на 89,6 % до плану І кварталу 2009 року (53,0 млн. грн.).

Видатки на заробітну плату склали 77,2% від уточненого плану звітного періоду (план 39,1 млн.грн., виконано 30,2 млн.грн.). Економія коштів по заробітній платі ( 8,9 млн. грн.) утворилася за рахунок невиплаченої зарплати за другу половину березня, строк виплати якої не настав.

 

 

Видатки профінансовані в сумі 40,2 млн. грн., або на 46 % до річного плану на І півріччя з урахуванням змін (88,1 млн. грн.) та на 84% до плану на звітний період з урахуванням змін ( 47,9 млн. грн. ).

На оплату праці спрямовано 27,9 млн. грн. або 80% до плану звітного періоду (34,9 млн. грн.) та 42 % до уточненого плану на півріччя (67,2 млн. грн.). Економія коштів в сумі 7,0 млн. грн. склалася за рахунок невиплаченої заробітної плати за другу половину березня, термін сплати якої не настав ( 6,7 млн. грн.), за рахунок наявності вакантних ставок (0,1 млн.грн.) та нарахуванням внесків у пенсійний фонд 4% на заробітну плату інвалідів, замість запланованих 31,8% (0,2 млн.грн.).

Станом на 01.04.2010 вакантними були 165,0 штатних одиниць (при плані 6851 шт. од., фактично утримувалось – 6686 шт. од.).

На харчування і медикаменти витрачено відповідно 0,5 млн. грн. та 1,4 млн. грн. відповідно плану звітного періоду, що відповідає 42% та 47% плану на півріччя з урахуванням змін (1,2 млн. грн. - харчування, 3,0 млн. грн. – медикаменти).

Грошові норми на харчування і медикаменти фактично склалися в розмірах 1,99 грн. і 4-51 грн. при планових 2-32 грн. і 3-66 грн. відповідно.

На оплату енергоносіїв і комунальних послуг витрачено 8,9 млн. грн. або 65% до плану на півріччя (13,6 млн. грн.) та 93% до плану на звітний період (9,6 млн. грн.). Кредиторська заборгованість за енергоносії відсутня.

На інші видатки спрямовано 1,5 млн. грн. при уточненому піврічному плані 3,0 млн. грн., або 50% та 100% до плану на звітний період з урахуванням змін.

Видатки спеціального. фонду за 3 місяці виконані в сумі 2,5 млн.грн. або 64% піврічних призначень (план 3,9 млн. грн.).

За 3 місяці отримано власних надходжень – 2,5 млн., в т.ч.:

 

- зубне протезування	- 0,6 млн. грн.
- медогляди	- 0,8 млн. грн.
- страхові внески	- 0,2 млн. грн.
- інші медичні надходження	- 0,1 млн. грн.
- плата за оренду майна	- 0,2 млн. грн.
-надходження від реалізації майна	- 0,1 млн. грн.
- благодійні внески,гранти та дарунки	- 0,5 млн. грн.

 

 

За 1 квартал 2010 ріку видатки на соціальний захист населення профінансовані в сумі 38,3 млн. грн. при планових призначеннях з урахуванням змін 41,2 млн. грн., з них видатки за рахунок субвенції державного бюджету на 36,4 млн.грн., або на 99,4 % до плану на 1 квартал.

 

Стан перерахування субвенцій з держбюджету на соціальний захист характеризується наступними даними:

 

- витрати по пільгам ветеранам війни та праці профінансовані в сумі 3168,1 тис. грн., що становить 96 % до планових призначень на 1 квартал.

- видатки на покриття субсидій, що надаються населенню по платі за житлово-комунальні послуги, становлять 1660,6 тис.грн. або 97,3% до плану на 1 квартал.

- державна допомога сім”ям з дітьми профінансована в сумі 26072,5 тис. грн. або 99,9% до планових призначень, державна соціальна допомога малозабезпеченим сім”ям відповідно 338,7 тис. грн. або 100% до планових призначень.

- виплати допомоги дітям –інвалідам та інвалідам з дитинства профінансовані у розмірі 5204,9 тис. грн. або 99,9 % до призначень на 1 квартал.

Аналіз стану кредиторської заборгованості по соціальним виплатам свідчить про їх зростання в порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 1703,9 тис. грн. Так на 01.04.2010 року заборгованість по державним програмам складає 3658,8 тис. грн.

 

 

Інші видатки на соціальний захист населення виконані на 30 % до плану на 1 півріччя з урахуванням змін (662,1 тис. грн.) або в сумі 198,2 тис. грн., з них:

- виплати матеріальної допомоги та на поховання	120,4 тис. грн.
- утримання служби 0-58	62,0 тис. грн.
- стипендії особам, яким виповнилося 100 років і більше	2,0 тис. грн.
- додаткові пільги по абонплаті інвалідам по зору	13,8 тис. грн.

 

- Фінансова підтримка міським організаціям ветеранів надана в сумі 21,2 тис. грн., що дорівнює плановим призначенням (21,2 тис. грн.).

Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці (додаткова пільга за послуги зв’язку ветеранам війни) профінансовані на 36 % в сумі 21,4 тис. грн. при плані на 1 півріччя - 59,1 тис. грн. Кредиторська заборгованість відсутня.

Відшкодування вартості житлово-комунальних послуг для певної категорії громадян відповідно до міської програми “Додаткових заходів соціальної підтримки малозабезпечених верств населення на 2010 рік” склало 149,8 тис. грн. при плані 303,9 тис. грн. (49%). Кредиторська заборгованість станом на 01.04.2010 року відсутня.

 

 

З 1.01.2009 року згідно п.56 ст.34 Закону України “ Про Державний бюджет України на 2009 рік” міський бюджет отримує із спеціального фонду державного бюджету субвенцію на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату комунальних послуг та енергоносіїв. Дія даного положення подовжена на 2010 рік до затвердження Закону України „Про Державний бюджет України на 2010 рік” .За 1 квартал 2010 року видатки по спеціальному фонду склали 9851,5 тис. грн., або 100% до планових призначень (9851,5 тис. грн.). Кредиторська заборгованість станом на 01.04.10 зросла в порівнянні з початком року на на 3215,1 тис. грн. та склала - 4163,9 тис. грн.

 

 

За І квартал 2010 року видатки виконані в сумі 3,7 млн.грн. або на 34,6 % до призначень за І півріччя з урахуванням змін (10,7млн. грн.) та на 67 % до плану І кварталу з урахуванням змін 2010 року (5,5 млн. грн).

На проведення загальноміських свят за звітний період спрямовано -71,0 тис. грн. (план за І півріччя з урахуванням змін - 302,9 тис.грн., на звітний період – 118,7 тис. грн.). Дотація парку надана в сумі 18,7 тис. грн. в межах передбаченних асигнувань на І квартал (план за І півріччя з урахуванням змін - 58,7 тис. грн.).

 

 

При уточненому плані на І півріччя 1,7 млн.грн. виконано 0,6 млн.грн., або 35,3 %. та 75 % до призначень звітного періоду (0,8 млн. грн.)

В складі видатків по галузі надавалась фінансова підтримка ДЮСШ СК «Заграва» профспілки ЗАТ «ММЗ» та ДЮСШ Макіївського теркому профспілки працівників в вугільної промисловості. При плані на І півріччя 0,2 млн. грн. профінансовано за звітний період 0,1 млн. грн.

 

 

На потреби житлово-комунального господарства згідно тимчасового розпису на 1 півріччя 2010 року в міському бюджеті заплановані видатки в сумі 3,4 млн. грн. (3372,0 тис. грн.).

За 1 квартал видатки здійснені в сумі 1,2 млн. грн. (1180,6 тис. грн.) і спрямовані на:

- благоустрій міських територій 0,7 млн. грн. (680,6 тис. грн.), що становить 73% від планових призначень на 1 квартал 2010 року.

- фінансову підтримку діяльності КП „Макіївський міськводоканал” - 0,5 млн. грн., 100% планових призначень на звітний період.

Видатки з експертної оцінки газопроводів (план 15,0 тис. грн.) та допомоги по створенню об’єднань співвласників багатоквартирних будинків (план 12,4 тис. грн.) не здійснювались.

 

 

Витрати на надання фінансової підтримки міському електротранспорту здійснені в обсязі 0,7 млн. грн. (727,5 тис. грн.), що складає 100% від плану на 1 квартал.

Роботи, пов’язані з експлуатацією дорожньої системи місцевого значення (утримання світлофорів, нанесення дорожньої розмітки), профінансовані в сумі 56,2 тис. грн., що складає 49,7% плану першого кварталу.

 

 

Видатки на проведення заходів з організації рятування на водах (тимчасовий план на 1 півріччя 8,7 тис. грн.) не здійснювались.

 

 

Роботи по ремонту та утриманню шляхів загального і місцевого значення (за рахунок податку з власників транспортних засобів) профінансовані в сумі 134,5 тис. грн. при планових призначеннях 2258,9 тис. грн., у зв’язку з сезонністю проведення робіт і дотриманням строків проведення тендерних закупівель. Також погашена кредиторська заборгованість за роботи виконані по ремонту автодоріг в 2009 році в сумі 11,6 тис. грн.

 

За рахунок коштів фонду охорони навколишнього природного середовища в 1 кварталі 2010 року здійснені видатки в сумі 558,8 тис. грн. на погашення заборгованості за роботи виконані в 2009 році з відновлення і підтримання сприятливого гідрологічного режиму та санітарного стану р. Грузька – 503,2 тис. грн. та розробки проектів створення ботанічного заказника місцевого значення – 46,6 тис. грн., паспорту водоймищ і дозволу на спеціальне водокористування – 9,0 тис. грн.

 

За рахунок коштів «Бюджет розвитку» погашена кредиторська заборгованість за виконані роботи в 2009 році в сумі 1216,5 тис. грн., в тому числі

- проектування: будівництва Хірургічного корпусу КМУ Клінічна Руднична лікарня – 22,5 тис. грн., будівництва дитячого садка в сел. Комунар в Совєтському районі – 117,5 тис. грн., будівництва ями "Беккарі" – 5,0 тис. грн., реконструкції дитячої молочної кухні – 144,5 тис. грн., реконструкції каналізаційних мереж в сел. Котовського Червоногвардійського району – 119,5 тис. грн.,

- газифікації житлового масиву ім. Крупської у Червоногвардійському районі – 748,9 тис. грн.,

- реконструкції теплових мереж м-на Калінінський – 0,3 тис. грн.,

- висадження зелених насаджень – 58,3 тис. грн.

 

Згідно отриманих доручень з рахунків „Суми за дорученнями” (спеціальний фонд) здійснені витрати на благоустрій міста в сумі 398,4 тис. грн., в тому числі управлінням міського житлово-комунального господарства 382,4 тис. грн. на погашення кредиторської заборгованості за роботи виконані в 2009 році, Гірницькою райадміністрацією – 16,0 тис. грн. на зимове утримання автодоріг.

 

 

На виконання Програми розвитку земельних відносин міста Макіївки на 2006-2010 роки в тимчасовому розписі заплановані видатки в сумі 129,9 тис.грн., в тому числі на проведення нормативної грошової оцінки земель - 99,9 тис.грн. і на консервацію деградованих земель та створення захисних лісових насаджень на еродованих землях вздовж водного об”єкту „Макіївське море” - 30,0 тис.грн. В І кварталі 2010 року зазначені видатки не здійснювалися.

 

 

Планові призначення резервного фонду на І півріччя 2010 року визначені в сумі 1,0 млн.грн. Протягом І кварталу поточного року за рахунок коштів резервного фонду видатки не проводились.

 

 

За тимчасовим розписом видатків на 1 півріччя 2010 року по коду функціональної класифікації 180109 «Програма стабілізації та соціально-економічного» заплановані видатки в сумі 321,2 тис.грн., в тому числі на матеріально-технічне забезпечення Макіївського фонду підтримки малого підприємництва - 33,0 тис.грн. (виконано 16,5 тис.грн., або 100% до плану звітного періоду та 50% до плану 1 півріччя), на виконання робіт щодо комплексної оцінки промислово-виробничих територій м. Макіївки – 150,0 тис.грн. і на виконання робіт з розробки Генерального плану міста – 138,2 тис.грн. (видатки заплановані на ІІ квартал).

Надано дотацію вирівнювання сільському та селищним бюджетам у сумі 65,8 тис.грн. або 47 % до планових призначень на 1 півріччя.

 

Інші дотації сільському та селищним бюджетам перераховано згідно помісячного розпису , касові видатки становлять 155,3 тис.грн.

 

За результатами виконання бюджету міста за 2009 рік мала місце кредиторська заборгованість, яка утворилася по причині неоплати органом Держказначейства зареєстрованих зобов»язань при наявності коштів на реєстраційних рахунках розпорядників бюджетних коштів. Для погашення цієї заборгованості в тичасовому розписі були передбачені і в повному обсязі профінансовані кошти в сумі 9,8 тис.грн. і 6894,1 тис.грн.

 

Інші видатки виконані в сумі 268,0 тис.грн. або 32 % тимчасового розпису на І півріччя з урахуванням змін (829,4 тис.грн.), в тому числі:

- на утримання органів самоорганізації населення 255,8 тис.грн.;              

- інші видатки – 12,2 тис.грн. (утримання робочої групи «Книга Пам’яті України»).

 

Міське фінансове управління

 

08.06.2010

 

Падіння промислового виробництва, викликане світовою фінансовою кризою, тривало до середини 11 кварталу 2009 року, після чого почала простежуватися тенденція стабілізації: щомісячні темпи росту обсягів реалізованої продукції складали в середньому 9%. В порівнянні з 2008 роком спостерігається значне скорочення обсягів реалізованої промислової продукції у відпускних цінах підприємств по всіх основних видах діяльності: в добувній промисловості на 28,4%, металургії та оброблені металів на 48,5%, у виробництві коксу та продуктів нафтопереробки на 26%, машинобудуванні на 38,8%, харчовій промисловості на 20,4%.

Фінансове становище суб'єктів господарювання залишається складним. Фінансовий результат підприємств за 2009 рік склав 2081,0 млн.грн. збитків.

За 2009 рік кількість збиткових підприємств по місту становить 66 одиниць або 42,0 % від загальної кількості, проти 67 одиниць (29,0%) на початок року. Загальна сума збитків по підприємствам міста склала 2288,6 млн.грн.

Кількість прибуткових підприємств по місту становить 91 одиниці або 58,0% від загальної кількості, якими отриманий прибуток у розмірі 207,6 млн.грн.

Незадовільне фінансове становище тісно пов'язане з кризою неплатежів, що продовжується. Значною залишається сума податкового боргу та заборгованість за енергоносії.

Загальна сума податкового боргу по підприємствах міста за 2009 рік зменшилась на 30,8% та склала 105,5 млн.грн.

Заборгованість за енергоносії з початку 2009 року зросла на 33,8 млн.грн або 8,8% та станом на 01.01.2010 склала 417,0 млн.грн., у тому числі заборгованість населення складає 355,4 млн.грн. (85,2%).

Середньомісячна зарплата одного штатного працівника зайнятого в галузях економіки, становитиме на кінець 2009 року 2196 грн., що перевищує розмір встановлених стандартів в 2,9 рази для працездатних осіб. Темп зросту заробітної плати до показника 2008 року становить на рівні 10% і відбулось по всіх галузях економіки, за винятком будівництва (78,3%), торгівлі (86,9%), державного управління (95,8%).

Загальна сума заборгованості з виплати заробітної плати в цілому по місту станом на 01.01.2010 складає в сумі 14,8 млн.грн., тобто зменшилась у порівнянні з початком року на 2,5 млн.грн. Заборгованості перед працівниками бюджетної сфери немає.

При формуванні показників міського бюджету на 2010 рік враховувався вплив наслідків світової фінансової кризи на економіку міста, уповільнення ділової активності, а також спад обсягів промислового виробництва, який відбувся в 2009 року, по основних бюджетоутворюючих галузях промисловості: металургія, хімічна промисловість, будівництво та торгівля.

Методологічною основою формування міжбюджетних відносин і обчислення розрахункових показників міського бюджету є положення Закону України «Про Державний бюджет України на 2010 рік» і Формули розподілу об'єму міжбюджетних трансфертів (дотацій вирівнювання і коштів, що передаються до державного бюджету) між державним бюджетом і місцевими бюджетами, затвердженої постановою Кабінету Міністрів України від 5 вересня 2001 № 1195 із змінами, Закону України «Про міжбюджетні відносини між районним бюджетом та бюджетами територіальних громад сіл, селищ, міст та їх об’єднань» № 1953 від 01.07.2004 із змінами.

 

Доходи загального фонду міського бюджету прогнозуються в сумі 759979,6 тис.грн., (проти уточненого плану 2009 року більше на 167022,2тис.грн., або на 28%, та проти фактичного виконання за 2009 рік більше на 131668,8 тис.грн., або на 21%), які сформовані з:

- надходжень загальнодержавних податків і зборів (обов'язкових платежів), закріплених за місцевими бюджетами, які враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів 262702,5 тис.грн.; (проти уточненого плану 2009 року більше на 16580,3 тис.грн., проти фактичного виконання за 2009 рік менше на 9677,4тис.грн.)

- доходів, які не враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів 61574,7тис.грн.; (проти уточненого плану 2009 року більше на 12092,6 тис.грн., проти фактичного виконання за 2009 рік менше на 2862,4 тис.грн.);

- дотації вирівнювання з державного бюджету 222394,6 тис.грн., або на 74910,3 тис.грн. більше аналогічного показника 2009 року ;

- субвенції з інших міст області 188,1 тис.грн., або в 2,3 рази менше проти аналогічного показника 2009 року;

- коштів, що надходять до міського бюджету з селищних бюджетів – 1252,71тис.грн., або на 5,39 тис.грн. менше проти аналогічного показника 2009 року;

- субвенції з держбюджету міському бюджету на соціальний захист населення 211137,9 тис.грн., що на 67629,6 тис.грн. більше аналогічного показника 2009 року та проти фактичного отримання субвенції за 200 рік – більше на 72219,8 тис.грн.;

- субвенції з держбюджету на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування в дитбудинках сімейного типу та прийомних сімей 729,1 тис.грн, що на 9,1 тис.грн. більше аналогічного показника 2009 року і проти фактичного отримання субвенції за 2009 рік більше на 14,9 тис.грн.;

 

Об'єм доходів, що враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів прогнозується в сумі 262702,5тис.грн., або із зменшенням проти фактичного показника 2009 року на 9677,4 тис.грн або на 3,6%., проти уточненого плану 2009 року – збільшення на 16580,3 тис.грн. або на 6,7%

Об'єм доходів міського бюджету визначений МФ України шляхом застосування індексу відносної податкоспроможності, що склав 0,5602 який обчислений виходячи із звітних даних за 2006-2008 роки, фактичного надходження доходів за 2009 рік, з урахуванням втрат закріплених доходів в зв'язку з наданням пільг платникам податків, згідно з рішеннями міської ради.

Крім того, з метою врахування змін у доходній базі місцевих бюджетів в умовах світової фінансово-економічної кризи МФ України до Формули розрахунку введено коефіцієнт фінансової кризи, який по місту Макіївка складає 0,9961.

Згідно ст. 64 Бюджетного кодексу України доходи міського бюджету, що враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів формуються за рахунок наступних джерел:

- 75% податку з доходів фізичних осіб міста, що стягується на території міста і 50% податку з доходів, що стягується на території селищних і сільської рад 243361,0 тис.грн.;

- плати за державну реєстрацію СПД, яка стягується виконавчими органами відповідних рад - 105 тис.грн.;

- плати за торговий патент на деякі види діяльності (за винятком плати за придбання патентів пунктами продажу нафтопродуктів) - 910,9 тис. грн.;

- надходжень від штрафів, що зараховуються до міського бюджету – 16,0 тис.грн.;

- надходження в розмірі 50% від штрафів у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху – 2798,9 тис.грн.;

- єдиного податку для суб'єктів малого підприємництва в частині, що належить місцевим бюджетам - 12411,2 тис.грн.;

- держмита - 3099,5 тис.грн.

Надходження податку з доходів фізичних осіб на 2010 рік прогнозується в сумі 243361,0 тис.грн., що на 9413,7 тис.грн. менше фактичного плану надходжень за 2009 рік та на 17893,4 тис.грн. більше затвердженого плану надходжень 2009 року.

Сума податку з доходів фізичних осіб визначена з врахуванням впливу світової фінансової кризи на економіку міста, виходячи з фонду оплати праці, що прогнозується – 2344747 тис.грн.( збільшення фонду проти фактичного за 2009 рік на 5,5%), соціальної пільги – 6588,9 тис.грн., повернення платникам податкового кредиту – 650,0 тис.грн.

В розрахунку передбачено надходження податку з доходів фізичних осіб, що утримуються з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу в сумі 4436,4 тис.грн.

Крім того, прогнозом на 2010 рік враховані надходження податку з доходів фізичних осіб від громадян, що займаються підприємницькою діяльністю в сумі 1920,0 тис.грн. і фіксованого податку на доходи фізичних осіб в сумі 1600,0 тис.грн.

Питома вага податку з доходів фізичних осіб у власних надходженнях загального фонду становить 75,0 %.

 

На 2010 рік плата за державну реєстрацію СПД прогнозується в сумі 105 тис.грн., на рівні минулого року.

Плата за державну реєстрацію розрахована відповідно до Постанови КМУ від 25.05.98 № 740 «Про порядок державної реєстрації СПД».

 

Плата за торговий патент на деякі види підприємницької діяльності (за винятком плати за придбання патентів пунктами продажу нафтопродуктів) визначена у відповідності з ЗУ від 23.03.96 № 98 «Про патентування деяких видів підприємницької діяльності», постановою КМ України від 08.06.98 № 828 із змінами і доповненнями. Вказана плата прогнозується в сумі 910,9 тис.грн., що менше фактичного надходження за 2009 рік на 446,0 тис.грн. та на 2258,2 тис.грн. менше уточненого плану минулого року, у зв’язку із змінами законодавства з надання послуг у сфері грального бізнесу.

 

На 2010 рік надходження від штрафів, що зараховуються до міського бюджету міста прогнозуються в сумі 16,0 тис.грн. тому, що згідно п.6 ст. 64 Бюджетного кодексу України в доходи місцевого бюджету зараховуються адмінштрафи, що накладаються виконавчими органами відповідної ради.

 

У зв’язку з веденням Закону України «Щодо вдосконалення регулювання відносин у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху» до міського бюджету надходить 50 відсотків надходжень адміністративних штрафів у сфері безпеки дорожнього руху, що накладаються уповноваженими органами (посадовими особами).

На 2010 рік таких штрафів прогнозується в сумі 2798,9 тис.грн., на рівні минулого року.

 

Надходження єдиного податку для суб'єктів малого підприємництва в частині, що належить бюджету міста, на 2010 рік прогнозується в сумі 12411,2 тис.грн., на рівні минулого року. Єдиний податок визначений відповідно до Указу Президента України від 03.07.98 № 727 «Про спрощену систему оподаткування, обліку і звітності суб'єктів малого підприємництва», і змін, внесених Указом Президента від 28.06.99 № 746, враховуючи динаміку надходження податку за останні роки.

Надходження державного мита на 2010 рік прогнозується в сумі 3099,5 тис.грн., відповідно до Декрету КМ України «Про держмито» із змінами і доповненнями до нього, на рівні минулого року.

 

Доходи, що не враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів прогнозуються в сумі 61574,7 тис.грн., що на 2862,4тис.грн. менше фактичного показника 2009 року, проти уточненого плану на 2009 рік більше на 12092,6 тис.грн. Прогноз визначений на основі даних про фактичне виконання бюджету міста за 2006-2008роки, з урахуванням втрат доходів внаслідок надання пільг платникам податків, згідно рішень міської ради, змін діючого законодавства.

До доходів, що не враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів віднесені:

 тис. грн.

- плата за землю	47501,1
- місцеві податки і збори	3874,2
- податок на промисел	52,9
- податок на прибуток підприємств, що належать до комунальної власності	3640,0
- надходження від розміщення в установах банків тимчасово вільних бюджетних коштів	1000,0
- плата за оренду майнових комплексів та іншого майна, що у комунальній власності	4700,0
- надходження коштів від реалізації безхазяйного майна	120,0
- інші надходження	686,5

 

Плата за землю на 2010 рік розрахована згідно з Законом України від 19.09.96 № 378 «Про плату за землю» (із змінами і доповненнями), з урахуванням рішення міськради від 26.09.2001 № 26/43 «Про затвердження грошової оцінки земель м. Макіївки», та рішення міськради від 30.03.2007 № 16/115 «Положення про визначення рівня орендної плати за користування земельними ділянками», прогнозується в сумі 47501,1 тис.грн., тобто більше на 13 %, або на 5567,5 тис.грн. проти фактичного надходження минулого року та на 15874,4 тис.грн. більше уточненого плану 2009 року.

Крім цього, у розрахунках враховано фактичне нарахування податку, згідно з розрахунками Макіївської ОДПІ в сумі 61400 тис.грн. Також, передбачені втрати, в зв'язку з дією Указу Президента України від 03.07.97 № 727 «Про спрощену систему оподаткування, обліку і звітності суб'єктів малого підприємництва», Закону України від 18.06.98 № 652 «Про фіксований сільгоспподаток», надання пільг, згідно рішень міськради у сумі 148,0 тис.грн..

Питома вага плати за землю у власних надходженнях загального фонду становить 15 %.

 

Надходження по місцевих податках і зборах на 2010 рік визначені на основі Декрету КМ України від 20.05.93 № 56 «Про місцеві податки і збори», з урахуванням доповнень і змін, Указу Президента України від 28.06.99 № 761 «Про упорядкування механізму сплати ринкового збору», рішень міської ради про місцеві податки та збори.

Надходження по місцевих податках і зборах прогнозуються в сумі 3874,2 тис.грн., на рівні минулого року. Найбільш значні суми надходжень в 2010 році очікуються від ринкового збору і комунального податку, питома вага яких в структурі надходжень місцевих податків і зборів складає відповідно 48 % і 44%.

 

Надходження податку на промисел в 2010 році прогнозуються в сумі 52,9 тис. грн., відповідно до Декрету КМ України від 17.03.93 № 24 «Про податок на промисел» з урахуванням існуючої тенденції зменшення кількості громадян, що займаються підприємницькою діяльністю з використанням одноразового патенту.

 

Об'єм надходжень податку на прибуток підприємств комунальної власності прогнозується у сумі 3640,0 тис.грн., у відповідності з положенням Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» і на основі прогнозних показників фінансово-господарської діяльності підприємств комунальної власності міста на 2010 рік та динаміки надходжень за попередні роки.

 

Об'єм надходжень плати за оренду на 2010 рік визначений згідно із Законом України « Про оренду державного та комунального майна», рішенням міської ради від 30.03.2007 року № 16/50 «Про внесення змін до Методики розрахунку і порядку використання плати за оренду об’єктів комунальної власності територіальної громади міста Макіївка», прогнозується в сумі 4700,0 тис.грн., з урахуванням надання пільг, згідно рішень міської ради, на рівні минулого року.

 

Доходи спеціального фонду прогнозуються в сумі 60661,5 тис.грн., проти аналогічного показника 2009 року менше на 6818,0 тис.грн., та менше фактичного надходження за 2009 рік на 26574,2 тис.грн.

Доходи спеціального фонду сформовані з:

- власних надходжень бюджетних установ – 15826,0тис.грн.,

- податку з власників транспортних засобів – 4529,5 тис.грн., що більше фактичного надходження податку за 2009 рік на 170,8 тис.грн.;

- збору за забруднення навколишнього природного середовища – 2400,0 тис.грн.,

- грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища – 29,4 тис.грн.;

- надходжень від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності -881,8 тис.грн.,

- надходжень від продажу землі – 1438,0 тис.грн.,

- надходжень коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 2593,4 тис.грн.,

В 2010 році прогнозується субвенція з державного бюджету міському бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот – 32960,9 тис.грн., що менше відповідного показника за 2009 рік на 3187,5 тис.грн. та більше фактичного надходження субвенції за 2009 рік на 3942,6 тис.грн.

У складі спеціального фонду сформований бюджет розвитку в сумі 2322,3 тис.грн., джерелами якого визначені надходження від відчуження майна, продажу землі та дивідендів на акції. Бюджет розвитку на 2010 рік менше минулого року майже у 2,5 рази.

 

Методологічною основою формування видаткової частини міського бюджету в 2010 році, як і в попередні роки, залишається формульний порядок розподілу обсягів міжбюджетних трансфертів між державним і місцевими бюджетами, затверджений постановою Кабінету Міністрів України від 5 вересня 2001 року № 1195 і удосконалений подальшими змінами та доповненнями.

В складі загального фонду міського бюджету передбачені кошти на утримання установ і фінансування заходів, перелік яких визначений ст.89 Бюджетного кодексу України, а також міських і регіональних програм, спільних заходів у відповідності до статей 91-93 Кодексу.

В бюджеті на 2010 рік передбачено:

 - введення нових розмірів мінімальної заробітної платні відповідно до Закону України від 20.10.2009 №1646 «Про встановлення прожиткового мінімуму і мінімальної заробітної платні», з 1 січня – 869 грн., з 1 квітня – 884 грн., з 1 липня – 888 грн., з 1 жовтня – 907 грн., з 1 грудня – 922 грн.;

 - встановлення надбавок за вислугу років медичним працівникам ( від 10 до 30% посадового окладу);

 - встановлення надбавок вчителям, вихователям загальноосвітніх учбових закладів, керівникам і заступникам керівників, посади яких віднесені до посад педагогічних працівників;

 - встановлення працівникам бібліотек допомоги на оздоровлення при наданні щорічної відпустки у розмірі посадового окладу і матеріальної допомоги на рішення соціально-побутових питань в розмірі до одного посадового окладу.

В межах прогнозуємого обсягу доходів міського бюджету видатки на 2010 рік визначені в сумі 820641,1 тис.грн., в тому числі: видатки загального фонду – 759979,6 тис.грн., спеціального фонду – 60661,5 тис.грн.

Обсяг передбачених видатків на 2010 рік більший за затверджений з урахуванням змін у 2009 році на 71328,7 тис.грн., або 9,5% та на 102767,0 тис.грн. або на 14,3% більше звітного показника минулого року.

 

Видатки загального фонду міського бюджету визначені в сумі 759979,6 тис.грн.

У порівнянні із затвердженим з урахуванням змін показником 2009 року видатки збільшені на 114517,3 тис.грн., або на 17,8% і на 139932,4 тис.грн. більше за фактичне виконання.

Одним з головних пріоритетів у сфері формування видаткової частини бюджету залишається збереженість соціальної спрямованості, про що свідчить структура розрахункових показників бюджету, де на галузі соціально-культурної сфери і соціального захисту населення припадає 89,2 % загального фонду.

В повному обсязі забезпечено виплату заробітної плати робітникам бюджетної сфери та проведення розрахунків за електричну енергію, теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами.

 

Проектом міського бюджету на 2010 рік на утримання виконавчих органів міської ради передбачено 40667,3 тис.грн.

Асигнування по фонду оплати праці плануються на затверджену штатну чисельність апарату управління 778,25 одиниць у сумі 32479,7 тис.грн.

В обсязі видатків на оплату праці працівників органів місцевого самоврядування враховано збільшення видатків для введення розмірів мінімальної заробітної плати: з 01.01.2010 – 869 грн., з 01.04.2010 – 884 грн., з 01.07.2010 – 888 грн., з 01.10.2010 – 907 грн., з 01.12.2010 – 922 грн. На індексацію заробітної плати передбачається 1264,7 тис.грн.

По оплаті енергоносіїв заплановано 1777,3 тис.грн. – асигнування розраховані за діючими цінами і тарифами виходячи з фактичних натуральних показників споживання за 2009 рік.

Інші поточні видатки на утримання органів управління (придбання канцелярських, господарських товарів, утримання транспортних засобів, отримання готівки, оплата послуг зв'язку та інші, витрати на відрядження) заплановані на рівні виконання минулого року.

На реалізацію заходів міських програм передбачені асигнування на загальну суму 2223,8 тис.грн., в тому числі „Громада- влада: діалог на користь міста” – 1981,5 тис.грн., „Від порозуміння до злагоди” – 75,0 тис.грн., „Розвиток архівної справи” – 100,0 тис.грн., „Кадри Макіївки” – 67,3 тис.грн.

Капітальні видатки проектом бюджету на 2010 рік по органах управління не передбачаються.

 

У проекті міського бюджету на 2010 рік по галузі «Освіта» передбачено 225733,1 тис.грн. видатків, що на 20,0% більше затвердженого показника на 2009 рік та на 20,0 % фактичного виконання.

Доведений обсяг асигнувань в повній мірі забезпечує виплату заробітної плати робітникам установ освіти з урахуванням підвищення розміру мінімальної заробітної плати, відповідно до Закону України від 20.10.2009 № 1646”Про встановлення прожиткового мінімуму та мінімальної заробітної плати.”

Асигнування на заробітну плату з нарахуваннями складають 182666,3 тис.грн., що на 34708,1тис.грн. або на 23,5% більше показника, затвердженого в бюджеті 2009 року і на 33294,9 тис. грн., або 22,3 % звіту року.

Видатки на харчування в порівнянні з фактичним виконанням минулого року зросли на 37% і склали 13499,9 тис.грн. Видатки на харчування учнів І-ІУ кл. забезпечуються в сумі тис.грн., виходячи із норм харчування 3,00грн на учня.

Асигнування на оплату енергоносіїв і комунальних послуг враховані в сумі 24829,0 тис.грн., що на 4157,7 тис.грн., або 20% більше фактичного виконання 2009 року.

Асигнування на капітальні видатки складають 658,0 тис.грн. Передбачаються видатки на капітальний ремонт у сумі 558,0 тис.грн. та придбання обладнання у сумі 100,0 тис. грн.

Крім того, по галузі передбачаються видатки за рахунок коштів субвенції з державного бюджету в сумі 729,1 тис. грн. на утримання дітей в дитячих домах сімейного типу та прийомних сім’ях .

 

Обсяг асигнувань по галузі «Охорона здоров’я» планується на 2010 рік у сумі 202232,5 тис.грн., що на 40107,4 тис.грн. або 25% більше фактичного виконання 2009 року.

У структурі видатків 79% складають видатки на заробітну плату з нарахуваннями (160474,2 тис.грн.). Фонд оплати праці у 2010 році збільшено в порівнянні з уточненим показником 2009 року на 36117,0 тис.грн., або 29% і дозволяє профінансувати у повному обсязі видатки по заробітній платі з урахуванням вимог Закону України “Про Державний бюджет України на 2010 рік”.

На оплату комунальних послуг і енергоносіїв передбачається 19699,6 тис.грн., що становить 127% від фактичного виконання за 2009 рік.

На медикаменти планується 8201,6 тис.грн., що вище фактичного виконання 2009 року. Норми складають: стаціонар – 2,00 грн. (план 2009року – 2,00 грн.), дитячі – 5,00 грн. (план 2009 року – 4,00 грн.), інваліди ВВВ – 13,0 грн. (план 2009 року – 10,0 грн.).

На харчування планується 2738,7 тис.грн., що вище фактичного виконання 2009 року на 13%. Норми враховані на рівні минулого року і складають: стаціонар – 1,65 грн, дитячі – 3,00 грн., інваліди ВВВ – 10,2 грн.

На 2010 рік передбачаються капітальні видатки в сумі 2365,7 тис.грн., що на 59% нижче уточненого плану та фактичного виконання 2009 року.

У проекті бюджету плануються видатки на медичне забезпечення пільгових категорій населення (1485,0 тис.грн.), придбання тромболітичних препаратів (60,0 тис.грн.); реалізацію програм „Здоров’я жінок і дітей м.Макіївки на 2006–2010рр” (458,7тис.грн.), “Забезпечення мешканців міста електрокардіостимуляторами, оксигенаторами, клапанами серця” (160,0 тис.грн.), “Імунопрофілактики вакциноуправляючих інфекцій” (426,1тис.грн.), „Програма покращення матеріально-технічної бази комунальних медичних установ м.Макіївки на 2010 рік (2515,7 ти.грн.)

 

Обсяг асигнувань по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» передбачається в сумі 250708,4 тис.грн. По загальному фонду – 217549,0 тис.грн., спеціальному – 33159,4 тис. грн.

У 2010 році зберігається порядок фінансування через місцеві бюджети пільг та субсидій населенню за рахунок коштів Державного бюджету. Обласна рада затвердила для м.Макіївки розмір субвенції з Держбюджету в сумі 206310,3 тис.грн., тому числі по спеціальному фонду – 32960,9 тис.грн.

За рахунок коштів міського бюджету плануються асигнування на заходи по соціальному захисту населення в сумі 11238,7 тис.грн.

На утримання п’яти територіальних центрів по обслуговуванню самотніх і непрацездатних громадян планується 7270,6 тис.грн. Видатки заплановані з ростом до затверджених показників 2009 року на 1466,4 тис.грн. або на 25%. Заплановані асигнування повністю враховують потреби центрів на заробітну плату, енергоносії та харчування.

Міська програма «Підтримка малозахищених верств населення» забезпечена асигнуваннями в суммі 2067,1 тис.грн., або на 6% більше затверджених призначень 2009 року. Кошти пропонується направити на:

 тис.грн.

- надання одноразової допомоги і допомоги на поховання	630,0
- додаткові пільги ветеранам війни по платі за телефон	146,1
- надання соціальних послуг інвалідам	270,1
- додаткові пільги по платі за телефон інвалідам по зору 1 і ІІ груп та іншим категоріям населення, передбаченим програмою	85,7
- додаткові пільги по платі за житлово-комунальні послуги	622,9
- фінансова підтримка діяльності громадських організацій	215,2
- надання стипендії особам, яким виповнилося 100 років і більше	14,5

За рахунок коштів міського бюджету в 2010 році планується 1274,1 тис.грн. на реалізацію програм і заходів у справах сім’ї та молоді та утримання центрів соціальних служб. При формуванні міського бюджету додатково до контрольних цифр Мінфіну України виділено 608,2 тис.грн. Це дозволить забезпечити коштами потреби міських центрів соціальної служби для молоді на їх утримання і на фінансування міських програм з молодіжної політики.

На виконання програми «Подолання дитячої безпритульності і бездоглядності в м.Макіївка на 2009-2010 роки» на 2010 рік передбачається 19,5 тис.грн.

 

В проекті міського бюджету на 2010 рік обсяги видатків по галузі “Культура” визначені в сумі 28769,6 тис. грн., або на 50% більше звітних показників 2009 року.

Передбачені асигнування в повній мірі забезпечують всі потреби існуючої мережі галузі на захищені видатки.

Плануються асигнування на покращення матеріально-технічного стану установ культури в сумі 6511,9 тис.грн., з них на поповнення бібліотечного фонду – 315,0 тис.грн., реалізацію програм “Розвиток музейної справи” – 92,0 тис.грн., ”Культурна спадщина” – 13,3 тис.грн., капремонт приміщень установ культури – 4809,6 тис.грн.

На проведення державних і міських свят планується 55,0 тис.грн., на фінансову підтримку парку - 75,0 тис.грн.

 

Видатки на розвиток фізичної культури та спорту передбачені в сумі 3992,1 тис.грн. або на 25 % більше звітних показників 2009 року.

Передбаченими асигнуваннями в повному обсязі забезпечуються всі першочергові видатки, а також реалізація міських програм по фізкультурі та спорту, фінансова підтримка ДЮСШ шахти “Бутівська” і спортивному клубу “Зарево”, виплата стипендій кращим спортсменам міста.

В складі видатків на учбово-тренувальні збори та змагання передбачено 57,5 тис.грн. на підготовку до чемпіонатів Європи 2009 – 2012 років з футболу.

 

Згідно програми розвитку земельних відносин міста Макіївки на 2006-2010 роки плануються видатки в сумі 500,0 тис.грн. на здійснення заходів щодо формування територій і встановленню меж м.Макіївки.

 

У складі видатків міського бюджету на 2010 рік передбачено фінансування заходів з організації рятування на водах в сумі 58,0 тис. грн.

На фінансову підтримку діяльності Макіївського фонду підтримки підприємництва в 2010 році передбачається 110,3 тис.грн.

На виконання робіт щодо комплексної оцінки промислово-виробничих територій м. Макіївки заплановано 150,0 тис.грн, на виконання робіт з розробки Генерального плану міста – 138,2 тис.грн., інженерно-технічні заходи цивільного захисту (цивільної оборони) на мирний час – 60,0 тис.грн.

В складі видатків передбачається дотація вирівнювання, що передаються із міського бюджету сільському та селищним бюджетам в сумі 362,1 тис.грн. та інша дотація в сумі 1022,5 тис.грн.

Субвенція бюджету м. Донецьк на лікування хворих мешканців м.Макіївки запланована в сумі 120,0 тис.грн.

На утримання органів самоорганізації населення асигнування передбачені згідно Закону України від 11.07.2001 № 2625-ІІІ „Про органи самоорганізації населення” на утримання 69 комітетів у сумі 1900,3 тис. грн., в тому числі фонд оплати праці (з урахуванням підвищення розміру мінімальної заробітної плати) - 1872,1 тис. грн.

Видатки на утримання робочої групи Книги Пам’яті України – 82,6 тис.грн. Членські внески в Асоціацію шахтарських міст України – 15,0 тис.грн., послуги банку з обслуговування місцевого бюджету та у зв”язку з поверненням податку з доходів фізичних осіб – 6,4 тис.грн.

В міському бюджеті кошти резервного фонду сформовані в сумі 2000,0 тис.грн., що становить 0,3 % від обсягу загального фонду і відповідає вимогам Бюджетного кодексу України.

На виконання спільних програм і заходів передбачена передача видатків обласному бюджету в сумі 3000,0 тис.грн., в тому числі на оздоровлення дітей – 900,0 тис.грн., студентської молоді – 100,0 тис.грн., на централізоване забезпечення папером міських газет “Вечірня Макіївка”, “Макіївський робочий”, “Велика перерва” - інформаційне видання “Вісник Макіївки” – 2000,0 тис.грн.

 

Видатки спеціального фонду передбачені в сумі 60661,5 тис.грн. в тому числі субвенція з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг теплопостачання, водопостачання, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот – 32960,3тис.грн.

Питома вага власних коштів бюджетних установ в складі спеціального фонду міського бюджету складає 25,9% (15877,0 тис. грн.). це кошти, які формуються і використовуються бюджетними установами згідно Постанови Кабінету міністрів України від 17.05.2002 № 659 «Про затвердження переліку груп власних надходжень бюджетних установ, вимог щодо їх утворення і напрямах використання».

 

Видатки на житлово-комунальне господарство та благоустрій заплановані в сумі 13434,8 тис.грн., що нижче показників затверджених по бюджету на 2009 рік на 27%.

Передбачено кошти на капітальний ремонт об’єктів прийнятих у комунальну власність міста 95,5 тис.грн.

На фінансування заходів розвитку житлово-комунального господарства передбачено 6307,2 тис. грн., що нижче ніж в попередньому році в 2 рази. Кошти будуть спрямовано:

- 50,0 тис. грн. на надання фінансової допомоги для реєстрації ОСББ,

- 20,0 тис.грн. на надання фінансової допомоги СКП «Благоустрій»,

- 3970,7 тис. грн. на капітальний ремонт житлового фонду,

- 2213,5 тис. грн. на фінансову допомогу комунальним підприємствам „Макіївський міськводоканал” (1000,0 тис.грн.), «Макіївтепломережа» (1213,5 тис.грн.),

- 53,0 тис. грн. на експертну оцінку, обслуговування та ремонт газопроводів.

На благоустрій міста планується спрямувати 7032,1 тис.грн., що в 1,2 рази вище затвердженого на 2009 рік. Заплановані асигнування прогнозується направити на:

- утримання та ремонт автодоріг і дорожніх об’єктів – 2489,4 тис.грн.,

- озеленення міста – 2045,0 тис.грн.,

- утримання і ремонт об’єктів зовнішнього освітлення - 611,0 тис.грн.,

- відновлення зовнішнього освітлення – 350,0 тис.грн.,

- оплату електроенергії по зовнішньому освітленню – 719,6 тис.грн.,

- утримання та охорону кладовищ – 236,0 тис.грн.,

- скорочення чисельності бродячих тварин – 115,0 тис.грн.,

- утримання об’єктів благоустрою (пам’ятників, фонтану, тощо) – 155,0 тис.грн.

- проведення акції «Благоустрій рідного міста» (нагородження переможців смотру-конкурсів – 69,6 тис.грн.,

- поставку та транспортування природного газу до пам’ятників – 1,5 тис.грн.

На благоустрій районів кожній райадміністрації планується виділити по 48,0 тис.грн.

 

Бюджетом на 2010 рік заплановані видатки на фінансову підтримку міського електротранспорту в сумі 5499,5 тис.грн., що в 1,7 рази більше запланованих видатків на 2009 рік.

На заходи з безпеки дорожнього руху заплановано спрямувати 1051,1 тис.грн., або в 1,6 рази більше ніж в минулому 2009 році.

Передбачена субвенція з держбюджету на компенсацію виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян автотранспортом 22963,3 тис.грн. та 1864,3 тис.грн. електротранспортом

 

За рахунок надходжень з власників транспортних засобів в сумі 4529,5 тис.грн. заплановано здійснити видатки на ремонт шляхів та їх утримання в сумі 4517,9 тис.грн. та погашення кредиторської заборгованості з ремонту автодоріг за 2009 рік в сумі 11,6 тис.грн.

На фінансування природоохоронних заходів за рахунок надходжень в міський фонд охорони навколишнього природного середовища передбачено 2429,4 тис.грн., в тому числі на погашення кредиторської заборгованості станом на 01.01.2010 – 558,8 тис.грн.

Бюджет розвитку в 2010 році буде сформований в сумі 2322,3 тис.грн. Кошти планується спрямувати на:

- погашення кредиторської заборгованості за 2009 рік – 1216,5 тис.грн.

- будівництво та реконструкцію об’єктів комунальної власності – 1072,0 тис.грн.

- висадження зелених насаджень – 33,8 тис.грн.

 

 

Начальник фінансового управління

Коротич Л.В.

Додаток 2 до рішення міської ради від 25.03.2010 № 63/1

 

 

За 2009 рік міський бюджет по доходах виконаний на 105% (план на 2009 рік з урахуванням змін 679,2 млн.грн., надійшло 715,5 млн.грн.), додатково отримано 36,4 млн.грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 22,7 млн.грн. або на 3,3 %.

 

З метою посилення контролю за своєчасним і повним надходженням доходів до міського бюджету прийнято рішення міськвиконкому від 21.01.2009 № 21 «Про контроль за виконанням доходів міського бюджету в 2009 році», що дало змогу забезпечити виконання прогнозованих доходів за 2009 рік.

Загальний фонд

 

Доходи загального фонду міського бюджету за 2009 рік виконані в сумі 628,3 млн.грн. при плані на рік з урахуванням змін 593,0 млн.грн. або на 106%, додатково отримано 35,4 млн.грн.

Власні доходи загального фонду міського бюджету виконані в сумі 336,8 млн.грн., або на 114% до плану на рік з урахуванням змін, додатково отримано 41,2 млн.грн., в порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 5,2 млн.грн., або на 1,5%.

 

Фінансовий результат підприємств за 2009 рік склав 2081,0 млн.грн. збитків.

 

За 2009 рік кількість збиткових підприємств по місту становить 66 одиниці або 42,0 % від загальної кількості, проти 67 одиниць (29%) на початок року. Загальна сума збитків по підприємствам міста склала 2288,6 млн.грн.

 Кількість прибуткових підприємств по місту становить 91 одиницю або 58,0% від загальної кількості, якими отриманий прибуток у розмірі 207,6 млн.грн..

 

Із 18 джерел власних надходжень за 2009 рік недовиконані прогнозовані надходження по 6-ти джерелах на загальну суму 7,6 млн.грн., у тому числі:

- по податку на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності - 5,6 млн.грн.;

- платі за торговий патент – 1,8 млн. грн.;

- по надходженням коштів від реалізації безхазяйного майна – 0,1 млн.грн.;

- іншим – 0,1 млн.грн.

 

Податок на прибуток виконано в сумі 1,6 млн.грн. або на 22,0%. Невиконання склалося по причині збиткової роботи підприємств комунальної власності міста. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 5,3 млн.грн. або на 77%.

 

Плати за придбання торгового патенту отримано 1,4 млн..грн. або 43% до плану на рік. Невиконання склалося по причині анульовання торгових патентів на здійснення операцій з надання послуг у сфері грального бізнесу. За рік повернуто з бюджету 0,6 млн.грн. плати за придбання торгових патентів. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 2,8 млн.грн., або на 67 %.

 

Перевиконані прогнозні надходження на 48,8 млн.грн. по наступних джерелах:

- податок з доходів фізичних осіб на 27,3 млн.грн. Надійшло податку 252,8 млн.грн. або 112% до плану на рік. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 5,3 млн.грн. або на 2%.

 Скорочення надходжень податку виникло за рахунок недоотримання податку з доходів фізичних осіб від продажу нерухомого майна та податку з доходів фізичних осіб на дивіденди та роялті.

 Найбільшими платниками податку з доходів фізичних осіб є ЗАТ «Макіївський металургійний завод», ДП «Макіїввугілля», ДВАТ «Шахтоуправління « Донбас».

 За 2009 ріку середньомісячна заробітна плата по місту склала 2196 грн., по області - 2116 грн., тобто на 80 грн. вище ніж по області. Така ситуація пояснюється виплатами у лютому - березні 2009 року компенсацій, що носили разовий характер працівникам ЗАТ «Макіївський металургійний завод».

 Заборгованість по виплаті заробітної плати працівникам міста станом на 01.01.2010 склала 14,8 млн.грн., скоротилась у порівнянні з початком року на 2,5 млн.грн.;

 

- плата за землю на 10,3 млн.грн. До міського бюджету надійшло 41,9 млн.грн. або на 133%. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 11,2 млн.грн. або на 36%. Проте, впродовж 2009 року ДП «Макіїввугілля» не сплачувало поточних платежів земельного податку. Станом на 01.01.2010 недоїмка по підприємству склала 2,8 млн.грн.;

 

- плата за оренду на 0,3 млн.грн. Плати за оренду майна, що у комунальній власності отримано в сумі 4,8 млн.грн. або 107%;

 

- місцеві податки і збори на 0,1 млн.грн., виконано в сумі 3,9 млн.грн. або на 103%. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 0,6 млн.грн. у тому числі за рахунок збільшення надходжень по комунальному податку;

 

- державне мито на 0,2 млн.грн.;

 

- адміністративні штрафи у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху на 0,6 млн.грн.;

 

- інші надходження на 10,0 млн.грн.

 

Станом на 01.01.2010 року недоїмка економічно активних підприємств по платежах до бюджету міста склала 7,1 млн.грн., за звітний період збільшилась на 2,7 млн.грн. Найбільшу питому вагу від загальної суми недоїмки по платежах до бюджету міста має ДП «Макіїввугілля» - 51,0% або в сумі 3,6 млн.грн.

 

У загальному обсязі доходів, що надійшли до загального фонду міського бюджету за 2009 рік трансферти з державного бюджету склали 289,9 млн.грн. або 98,0% до плану на рік, недоотримано субвенцій з держбюджету - 5,8 млн.грн., у тому числі субвенцій на соціальний захист населення – 4,6 млн.грн. та субвенції на здійснення виплат визначених Законом України «Про реструктуризацію заборгованості з виплат, передбачених ст.57 ЗУ «Про освіту» - 1,2 млн.грн.

За 2009 рік міською радою були надані пільги по податках і зборах на суму 0,5 млн.грн.

 

Доходи спеціального фонду за 2009 рік з урахуванням трансфертів з державного бюджету виконані в сумі 87,2 млн.грн. або на 101,2% до плану на рік з урахуванням змін, додатково отримано 1,0 млн.грн. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 4,2 млн.грн. за рахунок скорочення надходжень від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва на 3,3 млн.грн. та надходжень від відчуження майна, що у комунальній власності на 0,5 млн.грн.

 

До бюджету розвитку (без урахування трансфертів) надійшло 5,0 млн.грн., у тому числі :

 - надходження від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності – 1,9 млн.грн.;

- надходження від продажу землі – 3,1 млн.грн., додатково отримано 0,2 млн.грн. за рахунок збільшення кількості проданих ділянок землі та дострокової сплати.

 

Податок з власників транспортних засобів виконаний в сумі 4,4 млн.грн., недоотримано 0,2 млн.грн. по причині зменшення кількості транспортних засобів по яких проведено технічний огляд в порівнянні з відповідним періодом минулого року на 1100 одиниць. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 0,1 млн.грн. або на 2,0%.

 

Збір за забруднення навколишнього природного середовища виконаний в сумі 2,3 млн.грн., додатково отримано 0,2 млн. грн.

Власні надходження бюджетних установ виконані в сумі 24,4 млн.грн., додатково отримано 8,0 млн.грн.

 

Субвенція з державного бюджету на надання пільг та субсидій по комунальним послугам отримана в сумі 29,0 млн.грн. або на 80 %, недоотримано 7,1 млн.грн., субвенція з державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах отримана в повному обсязі в сумі 20,3 млн.грн., субвенція з державного бюджету на фінансування ремонту приміщень управлінь праці та соціального захисту населення профінансована на 75 % в сумі 0,4 млн.грн., недоотримано 0,1 млн.грн.

 

 

 Обсяг видатків загального та спеціального фонду міського бюджету виконано на 98 % до плану на рік з урахуванням змін (уточнений план на рік 731,7 млн.грн., виконано 713,6 млн.грн.).

Загальний фонд

 

 Обсяг видатків загального фонду за 2009 рік склав 620,0 млн.грн. або 96 % до плану на рік з урахуванням змін (645,5 млн.грн.) та 106 % до річного плану (587,2 млн.грн.)

 

Традиційно, найбільш питому вагу у видатках загального фонду складають видатки на соціальну сферу, соціальний захист та соціальне забезпечення. За 2009 рік вони складають 82 % від усіх здійснених видатків або 514,4 млн.грн.

Питома вага видатків на виконання інших функцій складає 18 %, з яких 8 % припадає на виконання функцій в галузі житлово-комунального господарства, органів управління (6%) та інших видатків (4%).

У видатках на соціальну сферу найбільшими за обсягами традиційно є видатки на освіту 188,2 млн.грн. (30%), охорону здоров”я – 162,1 млн.грн. (26%), культуру та фізкультуру і спорт - 22,4 млн.грн. (3%). На соціальне забезпечення з урахуванням субвенції з держбюджету витрачено 23% коштів або 141,7 млн.грн.

 

Найбільшими за обсягами в структурі економічної класифікації є захищені видатки. Так, заробітна плата з нарахуваннями в загальному обсязі видатків складає 52,1% або 325,2 млн.грн. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв, що споживаються установами соціально – культурної сфери, спрямовано 7 % загального обсягу витрат (44,4 млн.грн.) , на придбання медикаментів і продуктів харчування 3,4 % (21,0 млн.грн.), на поточні трансферти органам державного управління інших рівнів 0,9 % (5,3 млн.грн.), поточні трансферти населенню з урахуванням субвенції з держбюджету 22 % (137,2 млн.грн.)

 

Протягом року було виділено 58,2 млн.грн. додаткових коштів, в тому числі за рахунок вільних залишків коштів – 52,5 млн.грн., субвенції з обласного бюджету (придбання навчальних посібників першокласникам, на реалізацію міні-проектів, на лікування хворих з хроничною нирковою недостатністю методом перитонеального діалізу) – 0,3 млн.грн., субвенцій та дотацій з держбюджету – 5,4 млн.грн.

 

Станом на 01.01.2010 року заборгованість по заробітній платі та комунальним послугам відсутня.

 

Аналіз стану кредиторської заборгованості за звітний період свідчить про її збільшення в порівнянні з початком року більш ніж в чотири рази і складає 13,3 млн.грн., в тому числі: 6,9 млн.грн. утворилась з причини не проведення Державним Казначейством платежів при наявності зареєстрованих юридичних і фінансових зобов’язань, первинних документів, платіжних доручень та коштів на реєстраційних рахунках (3,2 млн.грн. – поточні видатки, 3,7 млн.грн. – капітальні видатки); 6,2 млн.грн. заборгованість з пільг та субсидій (2,0 млн.грн.), з компенсації за пільговий проїзд (4,2 млн.грн.) виникла у зв’язку з недофінансуванням з держбюджету; 0,2 млн.грн. - заборгованість останніх днів грудня.

 

Дебіторська заборгованість по загальному фонду бюджету міста зменшилась у порівнянні з початком 2009 року більш ніж в п’ять разів і склала 0,1 млн.грн.

 

В звітному періоді в місті було проведено 161 перевірка і ревізія з різних питань фінансово – господарської діяльності, в тому числі міським фінансовим управлінням - 116 перевірок.

 

В системі бюджетних установ та підприємств комунальної власності мають місце випадки неефективного використання бюджетних коштів, недоліків та порушень фінансово- бюджетної дисципліни.

 

Встановлено порушень на загальну суму 19203,2 тис. грн. ( в т.ч. міським фінансовим управлінням 8329,2 тис. грн.), з яких усунено - 18682,1 тис.грн. або 97,3 %.

Питома вага по видам встановлених порушень:

- завищення планових асигнувань – 38,6%, (7409,8 тис. грн.)

- порушення в визначенні вартості основних засобів – 38% (7309,6 тис. грн.)

- порушення в дотриманні тендерного законодавства – 7,9 % ( 1517,9 тис. грн.)

- завищення вартості робіт та послуг – 2,4% (459,5 тис. грн.)

- порушення в розрахунках орендної плати – 1,4% (262,9 тис. грн.)

- нестача та лишки матеріальних цінностей – 1,5% (294,2 тис. грн.)

- порушення в оплаті праці та розрахунків:

0  з державними фондами - 2,3% (441,0 тис. грн.)

- індексації основних засобів – 1,3% (240,9 тис. грн.)

інші – 6,6% (1267,4 тис. грн.)

 

Незважаючи на проведення семінарів, нарад з питань постановки та ведення бухгалтерського обліку, надання методичної допомоги з боку міськфінуправління, причини виникнення порушень типові для усіх об’єктів контролю – це недостатній професійний рівень фахівців в частині вивчання законодавчої бази та недотримання нормативних актів.

Управління

 

Видатки на утримання органів місцевого самоврядування по загальному фонду виконані на 95% до уточненого плану на рік (план 33,8 млн.грн., виконано 32,0 млн.грн.).

 Недовикористання асигнувань в сумі 1,8 млн.грн. склалося :

- по ФОП в сумі 0,1 млн.грн. у зв’язку з наявністю по виконавчих органах міської ради вакантних посад (15 штатних одиниць).

 

При затвердженій штатній чисельності по органах управління 778,25 одиниць фактично на звітну дату утримується 763,25 одиниць;

- по оплаті комунальних послуг в сумі 0,2 млн.грн. у зв’язку з економією енергоносіїв у натуральних показниках;

- по капітальних видатках – 0,1 млн.грн. - капітальний ремонт будівлі управління освіти у зв’язку з наявністю станом на 01.01.2010 кредиторської заборгованості, яка утворилася у зв’язку з непроходженням платежів наприкінці року;

- по оплаті інших видатків економія коштів в сумі 1,4 млн.грн. склалася у зв”язку з економією асигнувань по непершочергових видатках – 0,8 млн.грн. та наявністю станом на 01.01.2010 кредиторської заборгованості у сумі 0,6 млн.грн., у зв’язку з непроходженням платежів

 

Протягом звітного періоду річні призначення по галузі були збільшені на 0,7 млн.грн., в т.ч.

- за рахунок вільних залишків коштів міського бюджету – 0,6 млн.грн., та направлені на поточний ремонт приміщень (0,4 млн.грн.), відокремлення електропроводки в будівлі міськвиконкому (0,1 млн.грн.), інші видатки (0,1 млн.грн.);

- за рахунок дотації із держбюджету – 0,1 млн.грн. на фонд оплати праці.

 

По спеціальному фонду видатки виконані в сумі 0,8 млн.грн. або на 80% до річного плану, в тому числі на послуги з приватизації, обміну житла (управління по обліку, розподілу і приватизації житла – 0,2 млн.грн., на утримання, обладнання та ремонт майна бюджетних установ – 0,6 млн.грн.

Освіта

 

За 2009 рік видатки виконані в сумі 188,2 млн.грн. або на 98 % до річних призначень з урахуванням змін (192,7 млн. грн.)

 

Протягом звітного періоду до планових призначень загального фонду по галузі були внесені зміни, а саме асигнування були збільшені на суму 4603,2 тис. грн., в тому числі:

 - на 33,9 тис.грн. за рахунок субвенції з обласного бюджету (подарунки першокласникам);

 - на 155,8 тис. грн. за рахунок додаткової дотації з держбюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів (дотація установам віддалених селищ);

 - на 1895,3 тис. грн. за рахунок додаткової дотації з державного бюджету на забезпечення видатків на оплату праці у зв’язку із запровадженням Єдиної тарифної сітки розрядів і коефіцієнтів у повному обсязі;

 - на 124,9 тис грн. за рахунок дотації з державного бюджету на забезпечення виплати 50% надбавки до окладів робітникам бібліотек ;

 - на 1982,0 тис .грн. за рахунок вільних залишків бюджетних коштів ( капітальний ремонт дошкільних установ – 809,0 тис.грн., капітальний ремонт загальноосвітніх шкіл – 1103,0 тис. грн. , капітальний ремонт МУРЦу -70,0 тис. грн.)

 - на 111,3 тис. грн. за рахунок вільних залишків бюджетних коштів (придбання теплових лічильників – 36,0 тис. грн. та установка зовнішнього освітлення загальноосвітніх шкіл – 75,3 тис. грн.);

 - на 300,0 тис. грн. за рахунок дотації з державного бюджету на збільшення норм на харчування вихованцям дитячих будинків та МУРЦу;

 

 Також протягом звітного періоду планові призначення загального фонду по галузі були зменьшені на 103,5 тис. грн., а саме:

- 5,0 тис. грн. зменшення субвенції з державного бюджету на утримання прийомних сімей та дитячих домов сімейного типу;

- 98,5 тис. грн. зменшення субвенції з державного бюджету на виплату ст. 57.

 В структурі видатків найбільш питому вагу складають видатки по заробітній платі з нарахуваннями 79% при затвердженому показнику в бюджеті - 79,0%. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв спрямовано 11 % загального обсягу витрат (затверджений показник 11,2 % ), на придбання продуктів харчування 5,2 % (затверджений показник 5,8%).

 Видатки на заробітну плату склали 99,6 % від уточненого плану на звітний період (план 110,3 млн.грн., виконано 109,9 млн.грн.).

 

Економія коштів по заробітній платі склалася у сумі 0,4 млн. грн. у зв‘язку з наявністю тимчасових вакансій працівників (станом на 01.01.2010 року по установах освіти тимчасово вакантні 64,5 одиниць).

Видатки на харчування склали 89,9% затверджених річних призначень ( план 10,9 млн. грн., виконано 9,8 млн. грн..) та на 88,5% до уточненого річного плану ( 11,2 млн. грн.). Економія коштів в сумі 1,4 млн. грн. склалася у зв’язку з карантином в учбових закладах.

 

Станом на 01.01.2010 року фактично оздоровлено 1437 дітей пільгових категорій в оздоровчих таборах за межами міста на загальну суму 0,9 млн.грн.. В 26 пришкільних оздоровчих таборах оздоровлено 1281 дитина на суму 86,9 тис .грн. ( вартість харчування).

 

 На звітну дату видатки на погашення заборгованості по виплатам на реалізацію ст.57 Закону України „Про освіту” склали 0,5 млн. грн.

 

На оплату капітальних видатків спрямовано 3,8 млн.грн. або 95,2 % уточнених річних призначень.

 

Планові призначення спеціального фонду виконані в сумі 8,9 млн.грн. або 165% до плану на рік. Перевиконання в сумі 3,5 млн.грн. склалося за рахунок реалізації майна, надходжень від благодійних внесків, грантів та дарунків, надходжень на виконання окремих доручень.

 

 

 Видатки профінансовані в сумі 162,1 млн.грн. або на 99% до річного плану з урахуванням змін (163,0 млн. грн.)

 На оплату праці спрямовано 124,3 млн.грн. або 100 % до плану з урахуванням змін (124,4 млн.грн.).

 На харчування і медикаменти витрачено відповідно 2,4 млн.грн. та 8,4 млн.грн., що складає 100 % і 98% відповідно до річного плану з урахуванням змін (2,4 млн.грн. - харчування, 8,6 млн.грн. – медикаменти).

 Грошові норми на харчування і медикаменти фактично склалися в розмірах 2-60 грн. і 5-20 грн. при планових 2-32 грн. і 3-66 грн. відповідно.

 На оплату енергоносіїв і комунальних послуг витрачено 15,6 млн.грн. або 98% до плану на рік (15,9 млн.грн.). Кредиторська заборгованість за енергоносії відсутня.

 На інші видатки спрямовано 11,4 млн.грн. при уточненому річному плані 11,7 млн.грн. або 97 %.

 Виконання спеціального. фонду склалося в сумі 11,1 млн.грн. або 133 % річних призначень ( план 8,8 млн.грн.).

 За 2008 рік отримано власних надходжень – 11,1 млн., в т.ч.:

 

Кошти використані згідно з вимогами постанови КМУ від 12.05.2002 №689 «Про затвердження переліку груп власних надходжень бюджетних установ».

 

 

За 2009 рік видатки на соціальний захист населення профінансовані в сумі 141670,0 тис. грн. при планових призначеннях з урахуванням змін 142378,4 тис. грн., з них видатки за рахунок субвенції державного бюджету на 132008,5 тис. грн., або на 99,7 % до плану на рік.

Стан перерахування субвенцій з держбюджету на соціальний захист характеризується наступними даними:

 - витрати по пільгам ветеранам війни та праці профінансовані в сумі 12320,5 тис. грн., що становить 98 % до планових призначень на рік.

 - видатки на покриття субсидій, що надаються населенню по платі за житлово-комунальні послуги, становлять 4061,4 тис. грн. або 97 % до плану на рік.

 - державна допомога сім`ям з дітьми профінансована в сумі 97603,4 тис. грн. або 100% до планових призначень, державна соціальна допомога малозабезпеченим сім`ям відповідно 1885,9 тис. грн. або 100% до планових призначень.

 - виплати допомоги дітям –інвалідам та інвалідам з дитинства профінансовані у розмірі 16137,3 тис. грн. або 100 % до річних призначень. Слід зазначити, що ці виплати фінансуються з початку року в межах потреби в повному обсязі.

 Аналіз стану кредиторської заборгованості по соціальним виплатам свідчить про її зменшення в порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 558,4тис.грн. Так на 01.01.2010 року заборгованість по державним програмам складає 2012,6 тис. грн.

 

 

 Інші видатки на соціальний захист населення виконані на 95% до плану на рік з урахуванням змін ( 2191,0 тис. грн.) або в сумі 2082,0 тис. грн., з них:

- виплата матеріальної допомоги та на поховання - 1268,4тис.грн.

- утримання служби 0-58 - 538,9тис.грн..

- додаткові пільги по абонплаті інвалідам по зору - 65,5 тис. грн..

- соцпослуги - 203,9 тис. грн..

- інші - 5,3 тис. грн..

 

 Фінансова підтримка міським організаціям ветеранів надана в сумі 129,8 тис.грн., що становить 93 % від планових призначень ( 139,6 тис. грн.).

 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці ( додаткова пільга за послуги зв’язку ветеранам війни) профінансовані на 94 % в сумі 119 тис. грн. при плані на рік з урахуванням змін 126,0 тис.грн.

 Відшкодування вартості житлово-комунальних послуг для певної категорії громадян відповідно міської програми “Додаткових заходів соціальної підтримки малозабезпечених верств населення на 2007-2009 роки” склало 515,7 тис. грн. при плані на рік 588,1 тис.грн. (88 %).

Житлово-комунальне господарство

 

На потреби житлово-комунального господарства в міському бюджеті на 2009 рік затверджені видатки в сумі 17,9 млн. грн., які протягом року були збільшені на 38,6 млн. грн. і склали 56,5 млн. грн. Виконано 52,0 млн.грн. або 92,1%.

Недовиконання склалося з причини непроведення Управлінням державного казначейства м. Макіївки в грудні 2009 року платежів по розрахункам за зобов’язаннями головних розпорядників.У зв’язку з чим утворилась кредиторська заборгованість в сумі 4,2 млн. грн.

 

Видатки на утримання об’єктів соціальної інфраструктури ДП «Макіїввугілля», що передані до комунальної власності, заплановані в сумі 85,9 тис. грн., здійснені в сумі 34,3 тис. грн. ( проведено капремонт котельної № 4 в сел. Холодна Балка.)

 На благоустрій міських територій спрямовано 28,6 млн. грн., що становить 95,1% від планових призначень на рік (30,1 млн. грн.). Бюджетна кредиторська заборгованість склала 1,3 млн. грн., в тому числі поточні видатки - 967,7 тис. грн., капітальні видатки – 338,3 тис. грн.

 

На капітальний ремонт житлового фонду видатки бюджету склали 6,6 млн. грн., або 74,3% планових призначень на рік (9,0 млн. грн.). Бюджетна кредиторська заборгованість склала 2,3 млн. грн., тобто не оплачена чверть виконаних робіт (25,6%).

Районним адміністраціям було виділено 498,7 тис. грн. на придбання контейнерів під тверді побутові відходи та капітальний ремонт контейнерних майданчиків, в повному обсязі від запланованих коштів.

На фінансову підтримку житлово-експлуатуючих та комунальних підприємств спрямовано 16,0 млн. грн., в тому числі:

КП „Макіївський міськводоканал” виділено 9,7 млн. грн., в повному обсязі від запланованого;

КП „Макіївтепломережа” - 6,1 млн. грн., що становить 92,1% від плану на рік з урахуванням змін (6,8 млн. грн.). Кредиторська заборгованість дорівнює 502,0 тис. грн., в тому числі неоплачені два придбаних екскаватора в сумі 499,0 тис. грн.;

на реєстрацію об’єднань співвласників багатоквартирних будинків – 30,0 тис. грн., або 57,7% річних призначень, кредиторська заборгованість склала 22,0 тис. грн.;

СКП «Благоустрій» на розробку проектної документації щодо надання земельних ділянок для функціонування міських кладовищ та оформлення правовстановлюючих документів на ці ділянки - 20,0 тис. грн., або 100%;

КП «Комунтранс» на погашення заборгованості по заробітній платі – 80,0 тис. грн., 100%;

КП «Комунальник-4» - 35,5 тис. грн., 100%

На кінець року не отримали необхідного фінансування КП «Комунальник-3» (20,4 тис. грн.), КП «Жилищник-3» (50,0 тис. грн.).

 Видатки на обслуговування та ремонт газопроводів і газових мереж, що знаходяться на балансі житлово-комунальних підприємств, в звітному періоді проведено в сумі 55,2 тис. грн., що складає 74,1% річного плану (74,5 тис. грн.), бюджетна заборгованість за виконані роботи склала 3,7 тис. грн.

Культура

 

 Видатки за 2009 рік по установах культури виконані на 85 % (річний план з урахуванням змін – 22,5 млн.грн., виконано - 19,2 млн. грн.)

 В структурі видатків по культурі найбільш питому вагу складають видатки по заробітній платі з нарахуваннями 71% при затвердженому показнику в бюджеті - 62%. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв спрямовано 6 % загального обсягу витрат (затверджений показник 8%), інші видатки - 23% (затверджений показник 30%).

 Протягом звітного періоду планові призначення були збільшені за рахунок вільних залишків коштів на 419,7 тис.грн., у т.ч. 139,5 тис. грн. - на видатки для проведення загальноміських свят (розпорядник коштів УЖКГ) та 121,7,0 тис.грн. дотація парку. За рахунок дотації вирівнювання з державного бюджету на забезпечення видатків на оплату 158,2 тис.грн.

 

 За 2009 рік по галузі було забезпечено виконання трьох міських програм:

- заходи щодо поповнення бібліотечних фондів на 2006-2010 роки профінансовані в повному обсязі 273,7 тис.грн.;

- заходи щодо розвитку музеїв та музейної справи на період до 2010 року профінансовані в повному обсязі 207,0 тис.грн.

- охорона культурної спадщини профінансовані в повному обсязі 11,5 тис.грн.

 

 На оплату енергоносіїв і комунальних послуг витрачено 1,2 млн.грн. або 71% до плану на рік з урахуванням змін (1,7 млн. грн.)

 

 

 При уточненому плані на рік 3,4 млн.грн. виконано 3,2 млн.грн., або 94 %.

 

 В складі видатків по галузі надавалась фінансова підтримка ДЮСШ СК «Заграва» профспілки ЗАТ «ММЗ» та ДЮСШ Макіївського теркому профспілки працівників вугільної промисловості. Видатки проведені в повному обсязі, згідно затверджених призначень в сумі 0,5 млн.грн.

 Виплата стипендій кращим спортсменам міста проведена в сумі 0,1 млн.грн.

 

 

 Видатки на проведення 4-го етапу послуг по здійсненню заходів щодо формування територій і встановленню меж міста (землеустрій) заплановані в сумі 1300,0 тис.грн.

 Видатки на вищезазначені цілі не здійснювалися.

 

 

Витрати на надання фінансової підтримки міському електротранспорту здійснені в обсязі 5381,6 тис. грн. і складають 99% від плану на рік (5434,4 тис. грн.).

Роботи, пов’язані з експлуатацією дорожньої системи міста (утримання світлофорів, нанесення дорожньої розмітки, встановлення дорожніх знаків та лежачих поліцейських), профінансовані в сумі 709,1 тис. грн. при виконаних обсягах робіт 802,8 тис. грн., що складає 99,7% планових призначень на рік (804,9 тис. грн.).

 

 

Для надання інших послуг, пов’язаних з економічною діяльністю, в бюджеті міста заплановано 1638,1 тис.грн., виконання склало - 831,5 тис.грн.

 

На виконання програми "Основні напрямки благоустрою міста Макіївки на період 2006-2010 р.р." були виділені додаткові асигнування за рахунок дефіциту міського бюджету в межах вільних залишків станом на 01.01.2009 в сумі 1274,1 тис.грн., в тому числі:

- на розробку Генерального плану міста 1038,1 тис.грн. Кредиторська заборгованість в сумі 250,0 тис.грн. утворилася по причині не оплати органом Держказначейства зареєстрованих зобов’язань при наявності коштів на реєстраційному рахунку розпорядника бюджетних коштів;

- на виконання робіт щодо історіко-архітектурного плану міста і встановлення історичних ареалів – 86,0 тис.грн. Видатки профінансовані в повному обсязі, але не оплачені казначейством. Кредиторська заборгованість склала 86,0 тис.грн.;

- на виконання робіт щодо комплексної оцінки промислово-виробничих територій м. Макіївки – 150,0 тис.грн. Протягом року роботи не були виконані.

На виконання затвердженої Програми соціального та економічного розвитку житлово-комунального господарства на 2009 рік в міському бюджеті передбачена фінансова допомога КП «Перспектива» в сумі 298,0 тис.грн. на ремонт приміщень комунальної власності. Касові видатки за звітний період склали 115, 9 тис.грн. У зв’язку з тим, що Управлінням державного казначейства м. Макіївки в грудні 2009 року не здійснювались розрахунки за зобов’язаннями головних розпорядників на кінець 2009 року утворилась кредиторська заборгованість в сумі 182,1 тис.грн.

Фінансова підтримка Макіївського фонду підтримки малого підприємництва (матеріально-технічне забезпечення фонду) при плані 66,0 тис.грн. профінансована в сумі 65,5 тис.грн.

 

 

 Видатки за рахунок коштів резервного фонду непроводились (план 2051,4 тис.грн.)

 

Субвенція обласному бюджету на виконання власних повноважень територіальних громад

 

 Субвенція з міського бюджету на виконання власних повноважень для реалізації регіональних соціально-економічних і культурних програм та спільних заходів перерахована обласному бюджету в повному обсязі 2500,0 тис.грн. На оздоровлення та відпочинок дітей та студентської молоді витрачено 1000,0 тис.грн., на централізоване забезпечення папером міських газет “Вечірня Макіївка”, “Макіївський робочий”, “Велика перерва” - інформаційне видання “Вісник Макіївки” – 1498,7 тис.грн.

 

Субвенція з місцевого бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів

 

 На матеріально-технічне забезпечення правоохоронних органів згідно програми „Правопорядок 2008-2010” передбачено 1985,0 тис.грн.

За 2009 рік видатки профінансовані в сумі 1435,0 тис. грн., в тому числі:

- Макіївське МУ ГУМВС України в Донецькій області – 1113,7 тис.грн. (спецавтомобілі для перевезення засуджених, автомобілі ВАЗ, мопеди для дільничних інспекторів, комп”ютерна та спеціальна техніка – 963,7 тис.грн., паливно-мастильні матеріали - 150,0 тис.грн.);

- ВДАІ м.Макіївки УДАІ ГУМВС України в Донецькій області – 265,0 тис.грн. (36,0 тис.грн.-поштові витрати, 50,0 тис.грн. - придбання радіолокаційного вимірювача швидкості, 111,0 тис грн. – придбання комп”ютерної та спеціальної техніки, меблів та ін., 68,0 тис.грн. - патрульний спецавтомобіль );

- Макіївське МРВ Управління СБ України в Донецькій області – 6,3 тис.грн. (придбання паливно-мастильних матеріалів);

- прокуратура м.Макіївка – 50,0 тис.грн. (придбання предметів довгострокового використання).

Видатки передбачені програмою запобігання та реагування на надзвичайні ситуації техногенного та природного характеру на 2006-2009 роки профінансовані в повному обсязі – 220,0 тис.грн. (Управлінню МНС м.Макіївка (пожежна безпека) на придбання паливно-мастильних матеріалів та спеціального обладнання і предметів довгострокового використання.)

Інші видатки

 В повному обсязі профінансована дотація вирівнювання сільському та селищним бюджетам у сумі 282,9 тис.грн., інші дотації в сумі 805,5 тис.грн.

 На запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха (рятування на водах) в бюджеті передбачено 58,0 тис.грн., видатки профінансовані в повному обсязі.

 Інші субвенції перераховані в повній сумі 140,8 тис.грн., в тому числі м.Донецьк на оплату лікування мешканців м.Макіївки – 138,1 тис.грн., обласному бюджету на погашення заборгованості минулих років по програмах ЖКГ – 2,7 тис.грн.

Інші видатки виконані в сумі 1422,0 тис.грн. або 95 % до затвердженого плану на рік з урахуванням змін (1501,4 тис.грн.), в тому числі:

- на утримання органів самоорганізації населення 1328,4 тис.грн.;

- інші видатки – 93,6 тис.грн. („Книга скорботи”, членські внески до Асоціації шахтарських міст України, видатки за судовими позовами, сплата держмита, інші видатки на оплату послуг судів).

Кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду), заплановані в сумі 1390,0 тис.грн., виконання склало – 961,7 тис.грн. 

 

 

 

За рахунок субвенції державного бюджету погашена заборгованість КП «Макіївтепломережа» з різниці в тарифі на теплову енергію, яка виникла у зв'язку з невідповідністю фактичної вартості теплової енергії тарифам, що затверджувалися міською радою в сумі 20328,9 тис. грн.

 З 01.01.2009 року згідно п.56 ст.34 Закону України “ Про Державний бюджет України на 2009 рік” міський бюджет отримує із спеціального фонду державного бюджету субвенцію на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату комунальних послуг та енергоносіїв. За 2009 рік видатки по спеціальному фонду склали 29018,3 тис. грн., або 80% до планових призначень (36148,4тис.грн.). Кредиторська заборгованість на 1.01.2010 року - 948,8 тис. грн.

Субвенція на фінансування ремонту приміщень управлінь праці та соціального захисту виконавчих органів міських (міст республіканського в Автономній Республіці Крим і обласного значення), районних у містах Києві і Севастополі та районних у містах рад для здійснення заходів з виконання спільного із Світовим банком проекту "Вдосконалення системи соціальної допомоги” профінансована в повній сумі, яка надійшла з державного бюджету, 415,8 тис.грн. Однак, у зв’язку зі складнощами, які виникли з проходженням платежів в держказначействі, зазначені кошти були повернуті .

 

 

 За звітний період видатки на ремонт та утримання шляхів загального і місцевого значення здійснені за рахунок отриманого податку з власників транспортних засобів і склали 4087,7 тис. грн. при плані 4770,2 тис. грн. (85,7%) Кредиторська заборгованість за виконані роботи дорівнює 11,6 тис. грн.

 

 

Фінансування заходів пов’язаних з поліпшенням якості питної води (план на рік 24,0 тис. грн.) не проводилось у зв’язку з відсутністю надходжень доходів спецфонду.

Інша діяльність у сфері охорони навколишнього природного середовища

 На природоохоронні заходи за рахунок надходжень в міський фонд охорони навколишнього природного середовища за 2009 рік витрачено 2387,3 тис. грн., що складає 78,8% від планових призначень на зазначені цілі:

 тис. грн.

 

 

За рахунок коштів бюджету розвитку здійснені капітальні вкладення в загальній сумі 13,8 млн. грн. при плані 15,1 млн. грн. (91,4%).

 тис. грн.

 

Витрати коштів з рахунків „Суми за дорученнями” (спеціальний фонд) в сумі 996,1 тис.грн. здійснені райадміністраціями та УМЖКГ згідно отриманих доручень на благоустрій міста. Кредиторська заборгованість за виконанні роботи по благоустрою міста склала 319,2 тис. грн.

 

 

 Згідно Програми розвитку земельних відносин міста Макіївки на 2006-2010 роки в межах запланованих надходжень коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва в міському бюджеті на 2009 рік передбачені видатки в сумі 71,1 тис.грн.

Протягом року за рахунок залишків коштів спеціального фонду було виділено додатково 2843,3 тис.грн.

Заплановані видатки профінансовані в повному обсязі. Кредиторська заборгованість на кінець звітного періоду утворилася по причині не оплати органом Держказначейства зареєстрованих зобов’язань при наявності коштів на реєстраційному рахунку розпорядника бюджетних коштів.

 

Міське фінансове управління

 

30.03.2010