За І квартал 2011 року міський бюджет по доходах виконаний на 107,0 % (план на І квартал – 206,8 млн. грн., надійшло 221,9 млн. грн.). До плану додатково отримано 15,0 млн. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 46,3 млн. грн. або на 26,0 %, у тому числі за рахунок збільшення надходжень трансфертів з державного бюджету на 25,2 млн. грн.

 

 

Доходи загального фонду міського бюджету за І квартал 2011 року виконано в сумі 209,6 млн. грн. при плані – 197,7 млн. грн. або на 106,0 %, додатково отримано - 11,9 млн. грн.

Доходи загального фонду на 47 % сформовано за рахунок власних надходжень, з яких податок на доходи фізичних осіб займає 75 %, плата за землю – 18 %.

Власні доходи загального фонду міського бюджету виконано в сумі 98,3 млн. грн. або на 113 % до плану на І квартал, додатково отримано 11,1 млн. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 19,5 млн. грн., або на 25,0 % за рахунок збільшення надходжень податку на доходи фізичних осіб, плати за землю та податку на прибуток.

Із 17 джерел власних надходжень за І квартал 2011 року недоотримано прогнозовані надходження по 9-ти на загальну суму 0,2 млн. грн., що суттєво не вплинуло на виконання доходної частини міського бюджету.

Перевиконані прогнозовані надходження за І квартал 2011 року на 11,3 млн. грн. по наступних джерелах:

- податку на доходи фізичних осіб на 6,4 млн. грн., отримано 74,2 млн. грн. або 110,0% до плану звітного періоду. У порівнянні з відповідним періодом минулого року в співставних умовах надходження збільшились на 14,4 млн. грн. або на 24,0 % за рахунок зростання мінімальної заробітної плати та фонду оплати праці по місту;

Систематично проводиться робота по легалізації трудових відносин і заробітної плати, недопущенню виплат заробітної плати "в конвертах" і збільшенню надходжень податку з доходів фізичних осіб до бюджету.

Так, за І квартал 2011 року виявлено та залучено до оподаткування 390 неоформлених працівників. До місцевого бюджету додатково надійшло 0,07 млн. грн. податку з доходів фізичних осіб.

Значний внесок в детінізацію доходів населення дає співпраця податкової інспекції з органами місцевого самоврядування, Пенсійними фондами, територіальною державною інспекцією по праці в Донецькій області, фондами соціального страхування, фондом зайнятості, управліннями праці та соціального захисту населення.

В результаті сумісних перевірок (рейдів) з управліннями та підрозділами міськвиконкому до бюджету додатково надійшло 0,05 млн. грн.

- платі за землю на 1,1 млн. грн. До міського бюджету надійшло 17,4 млн. грн. плати за землю або 107,0 % до плану звітного періоду. У порівнянні з відповідним періодом минулого року в співставних умовах надходження плати за землю збільшилось на 1,9 млн. грн. або на 12,0 % за рахунок перегляду діючих договорів оренди;

 - податку на прибуток підприємств комунальної власності на 3,4 млн. грн. або в 12 раз до плану звітного періоду. Проти відповідного періоду 2010 року надходження податку зросло на 3,4 млн. грн. за рахунок сплати податку КП «Макіївтепломережа» в сумі 3,0 млн. грн. за результатами роботи за 2010 рік;

- інші надходження на 0,4 млн. грн.

У загальному обсязі доходів, що надійшли до загального фонду міського бюджету за звітний період поточного року, трансферти склали 111,3 млн. грн. або 100,8 % до призначень на звітний період.

 

Доходи спеціального фонду виконано в сумі 12,3 млн. грн. або на 33 % до плану на рік. До плану звітного періоду додатково отримано 3,2 млн. грн. У порівнянні з відповідним періодом минулого року в співставних умовах надходження збільшились на 1,6 млн. грн. за рахунок збільшення власних надходжень бюджетних установ.

До бюджету розвитку надійшло 4,2 млн. грн., у тому числі :

- єдиний податок – 3,4 млн. грн. або 27,0 % до плану на рік. До плану звітного періоду додатково отримано 0,5 млн. грн.;

- надходження від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності – 0,5 млн. грн. або 50,0 % до плану на рік. До плану звітного періоду додатково отримано 0,4 млн. грн.;

- надходження від продажу землі – 0,3 млн. грн. або 31,0 % до плану на рік, додатково до плану звітного періоду отримано – 0,04 млн. грн..

Податок з власників транспортних засобів виконано в сумі 0,4млн.грн. або 182,0 % до річних призначень. До плану звітного періоду додатково отримано 0,2 млн. грн.

Збір за забруднення навколишнього природного середовища виконано в сумі 0,7 млн. грн. або 54,0% до плану на рік. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 0,09 млн. грн.

Власні надходження бюджетних установ виконано в сумі 6,8 млн. грн., що складає 40,0 % до плану на рік. До плану звітного періоду додатково отримано 2,6 млн. грн.

Недоїмка економічно активних підприємств по платежах до бюджету міста станом на 01.04.2011 року склала 36,7 млн. грн., та за звітний період збільшилась на 27,8 млн. грн., у тому числі за рахунок податку на доходи фізичних осіб - на 23,1 млн. грн., податку на землю - на 2,3 млн. грн. та збору за забруднення навколишнього природного середовища - на 2,4 млн. грн.

У зв’язку з прийняттям нового податкового законодавства у податкових агентів виникли податкові зобов’язання по податку на доходи фізичних осіб, фактично утриманого та несплаченого до бюджету з отриманої заробітної плати працівниками підприємств.

 Найбільшу питому вагу від загальної суми недоїмки по платежах до бюджету міста має ДП «Макіїввугілля» - 81 % в сумі 29,6 млн. грн.

 

 

 Обсяг видатків загального та спеціального фонду міського бюджету виконано на 24 % до плану на рік з урахуванням змін (уточнений план на рік 907,9 млн. грн., виконано 221,6 млн. грн.) та 94% до плану за І квартал з урахуванням змін (234,7 млн. грн.).

Обсяг видатків загального фонду за І квартал 2011 року склав 210,4 млн. грн. або 25 % до плану на рік з урахуванням змін (843,1 млн. грн.) та 95 % до плану за І квартал з урахуванням змін (221,2 млн. грн.)

Обсяг видатків спеціального фонду склав 11,1 млн. грн. або 17 % до плану на рік з урахуванням змін (64,7 млн. грн.) та 82 % до плану за І квартал з урахуванням змін (82,2 млн. грн.)

 

 

Традиційно, найбільш питому вагу в видатках загального фонду складають видатки на соціально-культурну сферу та соціальне забезпечення 90 % або 190,4 млн. грн.

В видатках на соціально-культурну сферу найбільшими за обсягами традиційно є видатки на освіту 64,6 млн. грн. (31 %), охорону здоров’я – 55,2 млн. грн. (26 %), культуру та фізкультуру і спорт – 6,7 млн. грн. (4 %). На соціальне забезпечення з урахуванням субвенції з держбюджету витрачено 29 % коштів або 61,8 млн. грн.

В структурі економічної класифікації найбільшими за обсягами є захищені видатки. Так, виконання видатків по заробітній платі з нарахуваннями складає 48 % (100,9 млн. грн.), на оплату комунальних послуг і енергоносіїв спрямовано 13 % загального обсягу витрат (28,1 млн. грн.), на придбання медикаментів і продуктів харчування 2 % (4,8 млн. грн.), на поточні трансферти органам державного управління інших рівнів 0,2 % (0,4 млн. грн.), поточні трансферти населенню з урахуванням субвенції з держбюджету 30 % (62,5 млн. грн.).

Протягом І кварталу було виділено 28,2 млн. грн. додаткових коштів за рахунок вільних залишків коштів.

Станом на 01.04.2011 року заборгованість по виплаті заробітної плати та комунальних платежів відсутня.

Аналіз стану кредиторської заборгованості за звітний період свідчить про її збільшення в порівнянні з початком року на 2,6 млн. грн. і складає 10,7 млн. грн., заборгованість утворилась з причини недофінансування видатків по пільгам та субсидіям, компенсації за пільговий проїзд, які фінансуються за рахунок коштів державного бюджету.

 В системі бюджетних установ та підприємств комунальної власності продовжують мати місце випадки неефективного використання бюджетних коштів, недоліків та порушень фінансово-бюджетної дисципліни.

Внаслідок чого, встановлено порушень на загальну суму 1,13 млн. грн. (в т.ч. міським фінансовим управлінням 0,05 млн. грн.), з яких усунено – 0,77 млн.грн. або 68,1 %.

 

 

За 1 квартал 2011 року видатки на утримання органів місцевого самоврядування по загальному фонду міського бюджету виконані у сумі 10,4 млн. грн. або на 24% до річного уточненого плану (42,9 млн. грн.) та на 89% до плану звітного періоду (11,7 млн. грн.)

По ФОП виконання склало 8,5 млн. грн. або 97% до уточненого плану звітного періоду (8,8 млн. грн.). Економія коштів по заробітній платі у сумі 0,3 млн. грн. склалася у зв’язку з наявністю по виконавчих органах міської ради вакантних посад (54 штатних одиниць). При затвердженій штатній чисельності по органах управління 778,25 одиниць, фактично на звітну дату утримується 724,25 одиниць. Кредиторська заборгованість відсутня.

На оплату енергоносіїв і комунальних послуг освоєно 0,8 млн. грн. або 80% до плану звітного періоду (1,0 млн. грн.). Кредиторська заборгованість по оплаті за енергоносії відсутня.

 На інші витрати спрямовано 1,1 млн. грн. при уточненому плані звітного періоду 1,9 млн. грн. або 58%. Економія коштів в сумі 0,8 млн. грн. склалася у зв’язку з невикористаними асигнуваннями по непершочергових видатках.

По спеціальному фонду видатки виконані в сумі 0,3 млн. грн., в тому числі:

- видатки спеціального фонду бюджету, проведені за рахунок коштів, отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами - 0,3 млн. грн. (на послуги з приватизації, обміну житла по управлінню по обліку, розподілу і приватизації житла, на утримання, обладнання та ремонт майна бюджетних установ (від оренди приміщень).

 

 

 За І квартал 2011 року видатки виконані в сумі 64,6 млн. грн. або на 27 % до річних призначень з урахуванням змін ( 239,5млн. грн.) та на 95,8 до плану звітного періоду (67,4 млн. грн.)

 Видатки на заробітну плату склали 23,4 % від уточненого плану (план 189,6 млн. грн., виконано 44,4млн.грн.). , або на 98,4 до плану звітного періоду (45,1 млн. грн.). Економія коштів по заробітній платі (0,7 млн. грн.) утворилася за рахунок економії по листкам тимчасової непрацездатності.

Видатки на харчування склали 24,4 % затверджених з урахуванням змін річних призначень (план 12,7млн. грн., виконано 3,1 млн. грн..) та 81,6% до призначень звітного періоду (3,8 млн. грн.) Економія коштів в сумі 0,6 млн. грн. склалася за рахунок:

- зменшення у порівнянні з планом контингенту дітей, учнів та вихованців, а саме ; по Макіївського учбово – реабілітаційного центру „Райдуга” з планових 229 чол. фактично харчувалось 132 чол.; по дитячих дошкільних установах з 8525 по плану до 7862 фактично;

- не виконання дитячим будинком „Пташеня” запланованих норм харчування.

 Кредиторська заборгованість на звітну дату по продуктах харчування відсутня.

 На оплату енергоносіїв та комунальних видатків витрачено 15,8 млн. грн. або 52,3% до уточненого річного плану (30,2млн. грн.) та 95,7% до призначень звітного періоду. Кредиторська заборгованість за енергоносії відсутня.

 Планові призначення спеціального фонду виконані в сумі 3,9 млн. грн. або на 27,3 % до уточненого плану ( 14,3 млн. грн.).

 

 

 Видатки по установах охорони здоров’я за І квартал поточного року профінансовані в сумі 55,2 млн. грн., або на 26 % до річного плану з урахуванням змін (212,8 млн. грн.) та на 98 % до плану на звітний період з урахуванням змін ( 56,1 млн. грн. ).

 На оплату праці спрямовано 41,1 млн. грн. або 99 % до плану звітного періоду (41,4 млн. грн.) та 24 % до уточненого річного плану (170,7 млн. грн.). Станом на 01.04.2011 вакантними були 176,5 штатних одиниць (при плані 6851,25 шт. од., фактично зайняті – 6674,75 шт. од.).

 На харчування і медикаменти витрачено відповідно 0,6 млн. грн. та 2,0 млн. грн. відповідно плану звітного періоду, що відповідає 22 % плану на 2011 рік з урахуванням змін (2,7 млн. грн. – харчування; 9,2 млн. грн. – медикаменти).

 Грошові норми на харчування і медикаменти фактично склалися в розмірах 2,77 грн. і 4,97 грн. при планових 2,31 грн. і 4,54 грн. відповідно.

 На оплату енергоносіїв і комунальних послуг витрачено 9,0 млн. грн. або 45 % до річного плану (20,2 млн. грн.) та 97 % до плану на звітний період (9,3 млн. грн.).

 Видатки спеціального. фонду за І квартал 2011 року виконані в сумі 3,2 млн. грн. або 33 % річних призначень ( план 9,6 млн. грн.).

 За І квартал отримано власних надходжень 3,2 млн. грн.

 

 

 За І квартал 2011 року видатки на соціальний захист населення профінансовані в сумі 63,9 млн. грн. при планових призначеннях з урахуванням змін 267,8 млн. грн., з них видатки за рахунок субвенції державного бюджету на 62,2 млн. грн. або на 23,9 % до річного плану.

Кредиторська заборгованість по соціальним виплатам на 01.04.11. становить 10,7 млн. грн. Заборгованість погашається по мірі надходження субвенції з державного бюджету.

 

 Видатки з доставки в органи судмедекспертизи та захоронення померлих громадян (самотніх та бездомних) заплановані в сумі 600,0 тис. грн., додатково було виділено 106,5 тис грн., профінансовано протягом звітного періоду 160,6 тис. грн. Кредиторська заборгованість відсутня.

 Міська „Програма додаткових заходів соціальної підтримки малозабезпечених верств населення м. Макіївки на 2011 рік”, затверджена рішенням міської ради від 29.12.2010 № 3\1 (із змінами), при плані з урахуванням змін 4012,0 тис. грн., виконання за 1 квартал склало 1072,9 тис. грн. або 26,7%. Кредиторська заборгованість відсутня.

 На реалізацію програм і заходів у справах сім’ї , жінок, молоді, дітей та утримання 4 центрів соціальних служб за рахунок коштів міського бюджету за І квартал 2011 року спрямовано 0,3 млн. грн. в межах передбачених призначень на звітний період.

 Видатки на утримання 5 територіальних центрів за звітний період виконані у сумі 1,8млн. грн. або на 22% до річних асигнувань з урахуванням внесених змін (8,2 млн. грн.).

На реалізацію заходів по забезпеченню транспортними засобами міської і районних служб у справах дітей для проведення профілактичних рейдів «Бродяга», «Канікули», «літо», «Сім’я», «Вокзал» витрачено 3,3 тис.грн.

 

 

 Видатки за І квартал 2011 року по установах культури виконані на 22 % (річний план з урахуванням змін – 24,8 млн. грн., виконано - 5,6 млн. грн.)

 В структурі видатків по культурі найбільш питому вагу складають видатки по заробітній платі з нарахуваннями - 4,2 млн. грн. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв спрямовано - 0,8 млн. грн., інші видатки – 0,6 млн. грн.

 На проведення загальноміських свят за звітний період спрямовано 106,1 млн. грн.

(річний план - 657,4 тис. грн.). Дотація парку надана в сумі 55,3 тис. грн. в межах річних асигнувань (186,6 тис. грн.).

 Фізкультура і спорт

 

 При річному уточненому плані 4,9 млн. грн. за звітний період виконано 1,1 млн. грн. або 23 %.В складі видатків по галузі надавалась фінансова підтримка ДЮСШ СК «Заграва» профспілки ЗАТ «ММЗ» та ДЮСШ Макіївського теркому профспілки працівників в вугільної промисловості.. При річному плані 0,6 млн. грн. профінансовано за звітний період 0,2 млн. грн.

 

 

На потреби житлово-комунального господарства в міському бюджеті на 2011 рік міською радою затверджено видатки в сумі 20,6 млн. грн., в тому числі на капітальні видатки 11,9 млн. грн.

Протягом 1 кварталу бюджетні призначення були збільшені на 20,0 млн. грн. для здійснення робіт по благоустрою міста 15,8 млн. грн., капітальному ремонту житлового фонду 0,6 млн. грн., надання фінансової допомоги КП «Макіївтепломережа» 2,9 млн. грн., КП «Молочна кухня дитячого харчування» 0,2 млн. грн., придбання контейнерів для твердих побутових відходів 0,5 млн. грн.

За звітний період видатки здійснені на загальну суму 5,6 млн. грн.

на поточні видатки – 5,0 млн. грн., а саме

фінансову допомогу комунальним підприємствам «Макіївтепломережа» - 2,9 млн. грн., «Молочна кухня дитячого харчування» - 0,1 млн. грн., «Житловик 2» - 15,0 тис. грн.

благоустрій міста та районів – 1,4 млн. грн.

виготовлення технічної документації та незалежної експертної оцінки каналізаційних мереж Совєтського району – 34,9 тис. грн.

погашення бюджетної непростроченої кредиторської заборгованості на 01.01.2011 в сумі 0,5 млн. грн.за виконані роботи по благоустрою міста, капітальному ремонту житлового фонду, ремонту надземних газопроводів, що перебувають на балансі житлово-експлуатуючих організацій, створенню об’єднань співвласників багатоквартирних будинків,

на капітальні видатки, за рахунок передачі з загального фонду до спеціального фонду «Бюджет розвитку» – 0,6 млн. грн., в тому числі

реконструкцію Парку культури та відпочинку ім. 10-річчя незалежності України - 26,2 тис. грн.

погашення бюджетної непростроченої кредиторської заборгованості на 01.01.2011 в сумі 552,0 тис. грн., яка виникла в зв’язку з тим, що управління державного казначейства в м.Макіївка в грудні 2010 року не проводило платежі за виконані роботи по капітальному ремонту житлового фонду, капітальному ремонту прийнятого в 2010 році в комунальну власність міста житлового будинку № 32 по вул. Героїв Сталінграда.

 

 

Витрати на надання фінансової підтримки міському електротранспорту здійснені в обсязі 1967,0 тис. грн., згідно наданих заяв на фінансування, і складають 27% від плану на рік (7280,0 тис. грн.).

Роботи, пов’язані з експлуатацією дорожньої системи місцевого значення профінансовані в сумі 82,6 тис. грн., а саме

на утримання світлофорів – 59,1 тис. грн., в тому числі 15,5 тис. грн. на погашення бюджетної непростроченої кредиторської заборгованості на 01.01.2011, яка виникла в зв’язку з тим, що Управління державного казначейства м. Макіївка в грудні 2010 року не проводило платежі,

встановлення дорожніх знаків – 23,5 тис. грн., з них 19,1 тис. грн. на погашення бюджетної непростроченої кредиторської заборгованості на 01.01.2011

 

 

Видатки з запланованого дорожнього фонду в сумі 1,2 млн. грн. протягом звітного періоду не здійснювались.

При плані на рік в сумі 6034,6 тис. грн., на природоохоронні заходи за рахунок надходжень в міський фонд охорони навколишнього природного середовища за 1 квартал 2011 року витрачено 239,7 тис. грн., а саме:

 195,6 тис. грн. на реконструкцію Ш черги каналізації очисних споруд,

 2,2 тис. грн. на заходи щодо підтримання сприятливого стану р. Грузька,

 34,3 тис. грн. на будівництво КНС та каналізаційних мереж у с.м.т. "Криничанське",

 7,5 тис. грн. на пайову участь у видавництві обласної екологічної газети "Наш край",

0,1 тис. грн. на забезпечення екологічно безпечного збирання, зберігання, перевезення та утилізацію небезпечних відходів лікарняних закладів міста.

 

 

реконструкція газопроводів сел. ВГСЧ в Совєтському районі - 172,4 тис. грн.,

реконструкція каналізаційних колекторів Червоногвардійського району в сел. Котовського - 10,5 тис. грн., по вул. Кронштадтській - 161,7 тис. грн.

 За рахунок коштів загального фонду, які передаються до спеціального фонду здійснені видатки:

на виготовлення проектно-кошторисної документації для реконструкції водопроводів та каналізаційних колекторів – 418,7 тис. грн. (КФК 150000)

на виготовлення проектно-кошторисної документації по капітальному ремонту 3-х дитячих садків – 306,0 тис. грн. (КФК 070101),

 

 

На фінансову підтримку забезпечення функціонування Макіївського фонду підтримки підприємництва (для розвитку інфраструктури підтримки підприємницької діяльності) направлено 28,2 тис. грн., або 99 % до уточненого плану звітного періоду (28,6 тис. грн.).

Видатки на проведення державної експертизи Генерального плану м.Макіївка здійснені в повному обсязі в сумі 76,0 тис.грн.

На підтримку безпосереднього функціонування та експертно - технічного обслуговування апаратури оповіщення населення при загрозі або виникненні надзвичайної ситуації витрачено 1,2 тис.грн., на погашення заборгованості минулих років – 2,0 тис.грн.

На утримання органів самоорганізації населення видатки здійснені у сумі 0,5 млн. грн. відповідно уточненого плану звітного періоду.

Надано дотацію вирівнювання сільському та селищним бюджетам у сумі 0,2 млн. грн. Інші дотації сільському та селищним бюджетам на виконання власних та делегованих повноважень перераховані згідно помісячного розпису в повному обсязі в сумі 0,1 млн. грн.

 На утримання робочої групи «Книга Пам’яті України» було виділено 22,8 тис.грн.

Відповідно до Програми інвестиційного розвитку м. Макіївки на 2011-2012 роки, затвердженої рішенням міської ради від 25.01.2011 №4/18 «Про затвердження Програми інвестиційного розвитку м. Макіївки на 2011-2012 роки» видатки здійснені у сумі 29,7 тис. грн. - участь заступника міського голови з питань діяльності виконавчих органів ради у ділових зустрічах щодо обміну досвідом із залученням інвестицій в економіку міста.

 

07.06.2011